公告日期：2024-03-26

上海华培数能科技（集团）股份有限公司

董事会审计委员会工作细则（2024 年 3 月修改）

第一章 总则

第一条 为加强上海华培数能科技（集团）股份有限公司(以下简称“公司”)内部监督与
风险控制，强化公司董事会决策功能，规范公司董事会审计委员会的运作，做到
事前审计、专业审计，确保董事会对经营层的有效监督，完善公司治理结构，根
据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司
自律监管指引第 1 号——规范运作》、《上海华培数能科技（集团）股份有限公司
章程》(以下简称“《公司章程》”)及其他有关规定，公司设立董事会审计委员
会，并制定本细则。

第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的
沟通、监督和核查工作。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事应不少
于二名，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。

第四条 审计委员会委员(以下简称“委员”)由董事长、二分之一以上独立董事或者三分
之一以上全体董事提名，并由董事会选举产生；但公司经选举产生的作为会计专
业人士的独立董事均自动获得候选人资格，无须提名，如果只有一名作为专业会
计人士的独立董事，则其自动当选。

第五条 审计委员会设主任委员一名，由作为会计专业人士的独立董事委员担任，负责召
集并主持委员会工作；如果有两名以上会计专业人士的独立董事的，主任委员由
全体委员的二分之一以上选举产生。

第六条 审计委员会委员任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如
有委员不再担任公司董事职务，则其委员资格自动失效。委员在任期届满前可向
董事会提交书面的辞职申请。委员在失去资格或获准辞职后，董事会应根据上述
第七条 审计委员会下设审计部为具体工作执行机构，负责内部审计工作计划的编制实施、
出具内部审计报告、日常工作联络、会议组织及审计委员会批准的其它事项。

第三章 职责权限

第八条 审计委员会的主要职责权限：

（一）提议聘请或更换外部审计机构，以及确定相关审计费用，并报董事会批准；
评估外部审计师工作，监督外部审计师的独立性、工作程序、质量和结果；

（二）监督公司的内部审计制度及其实施；

（三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；

（四）审核公司的财务信息及其披露；

（五）审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计并提出相关意见；

（六）负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项。

第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。并每季度向董事
会报告一次，内容包括但不限于内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题。
审计委员会应配合监事会的监事审计活动。

第四章 决策程序

第十条 审计部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方面的书面资料，
包括但不限于：

（一）公司相关财务报告；

（二）半年度及年度内部控制检查监督工作报告；

（三）内外部审计机构的工作报告；

（四）外部审计合同及相关工作报告；

（五）公司对外披露信息情况；

（六）公司重大关联交易审计报告；

（七）其他相关事宜。

第十一条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

（二）聘用或者解聘承办上市公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘上市公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差
错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。

第十二条 审计委员会监督及评估外……
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