公告日期：2024-08-13

中信证券股份有限公司

关于合盛硅业股份有限公司

差异化权益分派事项的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为合盛硅业股份有限公司（以下简称“合盛硅业”或“公司”）的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等法律法规和规范性文件的要求，对公司 2023 年度利润分配所涉及的差异化权益分派事项（以下简称“本次差异化权益分派”）进行了核查，并出具核查意见如下：

一、本次差异化权益分派的原因

2023 年 12 月 11 日公司召开第三届董事会第二十二次会议，2023 年 12 月
27 日公司召开 2023 年第三次临时股东大会，均审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》，同意公司使用自有资金，以集中竞价交易方式回
购公司部分股份。截至 2024 年 7 月 30 日，公司实际通过集中竞价交易方式累计
回购股份 8,212,418 股，存放于合盛硅业股份有限公司回购专用证券账户内。

2024 年 6 月 28 日，公司召开 2023 年年度股东大会审议通过了《关于公司
2023 年度利润分配预案的议案》，公司拟以权益分派实施股权登记日的总股本（扣除公司回购专户的股份）为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 6.8 元（含税），不送红股，不进行资本公积金转增股本。

根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7 号——回购股份》等相关法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件的有关规定，公司回购的 8,212,418 股股份不参与利润分配。

二、本次差异化权益分派的方案

根据公司于 2024 年 6 月 28 日召开的 2023 年年度股东大会审议通过的《关
于公司 2023 年度利润分配预案的议案》及公司回购股份实施情况，截至 2024 年

7 月 30 日，公司总股本 1,182,206,941 股，扣除回购专户的股份数 8,212,418 股，
以此为基数计算，向全体股东每 10 股派发现金股利 6.8 元（含税），本次将派发现金红利 798,316,275.64 元（含税）。若实施权益分派股权登记日前，公司总股本（扣除公司回购专用证券账户中的股份数）发生变动，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

三、本次差异化权益分派具体计算依据

根据《上海证券交易所交易规则》，公司按照以下公式计算除权除息开盘参考价：

除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）
本次虚拟分派的现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷总股本

以本次申请日前一交易日（2024 年 7 月 30 日）公司收盘价 47.14 元/股为前
收盘价格；根据 2023 年年度股东大会通过的分配方案，公司 2023 年年度无送股和转增分配，因此公司流通股股份变动比例为“0”。

虚拟分派的现金红利=（1,173,994,523×0.68）÷1,182,206,941≈0.6753 元/股
虚拟分派计算的除权（息）参考价格=（47.14-0.6753）÷（1+0）=46.4647 元/股

根据公司股东大会审议通过的权益分派方案中每股现金红利情况，实际分派的现金红利=0.68 元/股

实际分派计算的除权（息）参考价格=（47.14-0.68）÷（1+0）=46.46 元/股
四、本次差异化权益分派符合相关条件

（一）本次差异化权益分派属于“已回购至专用账户的股份不参与分配”的情形。

（二）以申请日或申请日前一交易日的收盘价计算，差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在 1%以下（含）。

根据公式：除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚拟分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的除权除息参考价格。本次除权除息参考价格影响=|46.46-46.4647|÷46.46×100%≈0.0101%。

根据计算结果，本次差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在 1%以下，因此，公司回购股份是否参与权益分派对除权除息参考价影响较小。

五、保荐机构意见

经核查，保荐机构认为：

合盛硅业本次差异化权益分派事项不存在违反《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等……
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