公告日期：2024-04-27

尚纬股份有限公司

2023 年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治理准则》和《公司章程》、《公司董事会审计委员会实施细则》等规定, 尚纬股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责，认真履行了审计监督职责,现对 2023 年度履职情况汇报如下:

一、审计委员会基本情况

公司第五届董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，公司第
五届董事会审计委员会委员为：汪昌云、辜明安、方永，主任委员由具有会计和财务管理相关专业经验的独立董事汪昌云先生担任。

二、审计委员会年度会议召开情况

2023 年 3 月 31 日，审计委员会对 2022 年年度报告和续聘容诚会计师事务
所（特殊普通合伙）为公司 2023 年年度审计机构进行了审查，并发表审核意见，同意提交公司第五届董事会第二十一次会议审议。

2023 年 4 月 28 日，审计委员会对 2023 年第一季度报告进行了审查，并发
表审核意见，同意提交公司第五届董事会第二十三次会议审议。

2023 年 7 月 28 日，审计委员会对公司 2023 年半年度报告进行了审查，并
发表了审核意见，同意提交公司第五届董事会第二十四次会议审议。

2023 年 10 月 19 日，审计委员会对公司 2023 年第三季度报告进行了审查，
并发表了审核意见，同意提交公司第五届董事会第二十五次会议审议。

三、审计委员会相关工作履职情况

报告期内，公司董事会审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所有关规定及公司《审计委员会实施细则》的规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，主要负责审计过程的监督、核查和沟通工作，重点关注了公司 2022 年年度报告和内部控制的审计工作。

1、监督及评估财务报告审计工作

（1）在容诚会计师事务所（特殊普通合伙）进场前，认真听取、审阅了该所对公司年报审计的工作计划及相关资料，就审计的总体策略提出了具体意见和要求，协商相关的时间安排。

（2）在审计过程中，董事会审计委员会与审计会计师进行了充分的沟通和交流。对于公司管理层、内部审计部门与会计师事务所在审计中存在的不同意见，董事会审计委员会充分听取双方意见，积极进行相关协调，确保年报审计工作圆满完成。

（3）容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具 2022 年年度审计报告初步审计意见后，董事会审计委员会与会计师事务所就 2022 年公司财务状况、经营成果及在审计过程中关注的重大事项进行了沟通。董事会审计委员会对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）2022 年度财务审计工作进行了核查和评估，认为该所在对公司审计期间勤勉尽职，遵循执业准则，独立、客观、公正的对公司会计报表发表意见，较好的完成了各项审计任务。

2、监督及评估外部审计机构工作

报告期内，我们对外部审计机构的独立性和专业性进行了评估。我们认为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）从聘任以来一直遵循独立、客观、公正的职业准则，能较好地完成公司委托的各项工作。有鉴于此，审计委员会向公司董事会提议 2023 年度继续聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司的审计单位。经审核，公司实际支付容诚会计师事务所（特殊普通合伙）2022 年度审计费为70 万元，与公司所披露的审计费用情况相符。报告期内，我们与容诚会计师事务所（特殊普通合伙）就审计范围、审计计划、审计方法、重大事项等事项进行了充分的讨论与沟通。

3、指导内部审计工作

报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计过程中出现的问题提供指导意见。经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。

4、评估内部控制有效性

公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所
《企业内部控制基本规范》及配套指引等规定的要求，建立了完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司严格执行各项法律法规、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。因此审计委员会认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求，为内部控制的运行与审计机构对其进行评价奠定了良好的基础。

5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，我们在充分听取各方意见的基础上，积极进行了相关协调工作，使管理层、内部审计部门及相关部门与容诚会计师事务所（特殊普通合伙）进行充分有效的沟通，提高了相关审……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。