公告日期：2024-04-27

广州通达汽车电气股份有限公司 2023年度董事会审计委员会履职情况报告

广州通达汽车电气股份有限公司

2023 年度董事会审计委员会履职情况报告

2023 年度，广州通达汽车电气股份有限公司（以下简称“公司”）的董事会审计委员会严格按照《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》等法律法规、规范性文件以及《广州通达汽车电气股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《广州通达汽车电气股份有限公司董事会审计委员会议事规则》（以下简称“《董事会审计委员会议事规则》”）等公司制度的规定，勤勉尽责地履行职责。

现将 2023 年度主要履职情况报告如下：

一、 董事会审计委员会的基本情况

报告期内，公司第四届董事会审计委员会由黄桂莲女士、丁问司先生、劳中建先生三位董事组成，其中黄桂莲女士、丁问司先生为独立董事，独立董事人数占董事会审计委员会成员总数的半数以上；会计专业人士黄桂莲女士担任审计委员会主任职务。审计委员会的构成符合监管要求及《公司章程》等相关文件的规定。

二、 2023 年度董事会审计委员会会议召开情况

2023 年度，公司董事会审计委员会按照有关法律法规的要求，充分发挥审查、监督作用，勤勉尽责，为完善公司治理、提高内部审计和外部审计工作质量发挥了重要作用。期间，公司董事会审计委员会共召开 6 次会议，审议了公司定期报告、内部控制评价报告、财务决算报告、计提资产减值准备、续聘会计师事务所、关联交易、向银行及非银行金融机构申请授信额度等事项，组织召开年度审计工作相关协调会议。

三、 2023 年度董事会审计委员会履职情况及重点关注事项

1、 监督及评估外部审计机构工作

董事会审计委员会对公司聘请的审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）执行 2022 年度财务报表审计工作的情况进行了监督，认

广州通达汽车电气股份有限公司 2023年度董事会审计委员会履职情况报告

为天健能够在审计过程中及时与董事会审计委员会、独立董事及公司管理层保持有效沟通，较好地完成了公司委托的审计事务；并经审阅、评估天健提供的资质材料、信息安全及质量管理、人力等资源配置、响应方案及执业记录等文件，对天健及其审计会计师独立性、专业性情况进行了评估，认为天健及其会计师具备为公司提供财务审计、内控审计服务的专业能力，具备应有的投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况，能严格遵循独立、客观、公允的原则开展审计工作。
综合上述情况，且考虑到公司审计工作的连续性，董事会审计委员会经讨论后一致同意向公司董事会提议续聘天健为公司 2023 年度财务审计机构和内控审计机构。

2、 监督内部审计工作

董事会审计委员会根据公司内部审计制度监督审核了公司内部审计机构履职情况，并对内部审计中出现的问题提出意见和建议。经评估内部审计工作并审阅内部审计工作报告、内部控制评价报告，认为公司内部审计制度得到了有效实施，财务报表全面、真实，未发现内部审计工作存在重大问题。

3、 审阅公司财务报告

董事会审计委员会认真审阅了公司 2022 年年度报告、2023 年第一季度报告、
2023 年半年度报告及 2023 年第三季度报告，根据公司提供的审计材料，认为报告的编制和审议程序符合法律、行政法规、规范性文件及公司内部管理制度的各项规定，内容和格式符合中国证券监督管理委员会及上海证券交易所的各项规定；报告能够真实、准确、完整地反映公司的经营成果和财务状况。不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，不存在除依据财政部相关通知调整会计政策之外的重大会计政策及会计估计变更、涉及重要会计判断、导致无法出具标准无保留审计报告等事项。

4、 审核公司关联交易

董事会审计委员会对公司 2023 年度关联交易预计执行情况进行了审核，认为相关关联交易系公司日常经营所需，关联交易价格公允；相关财务报告中披露的关联交易情况真实、准确、完整，不存在虚假性记载、误导性陈述或重大遗漏；未发现损害公司及股东利益的情况。

董事会审计委员会对公司 2024 年度关联交易预计情况进行了审核，认为对关联交易作出的预计，是公司正常经营及业务发展之所需。相关日常关联交易遵

广州通达汽车电气股份有限公司 2023年度董事会审计委员会履职情况报告

循诚实信用、等价有偿、公平自愿、合理公允的基本原则，不会影响公司独立性，不存在损害公司及股东、特别是非关联股东和中小股东利益的情形。

5、审核公司向银行及非银行金融机构申请……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。