公告日期：2024-04-20

广州市嘉诚国际物流股份有限公司

2023 年度董事会审计委员会履职情况报告

2023 年度，广州市嘉诚国际物流股份有限公司(以下简称“公司”) 第四届董

事会审计委员会根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上海
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《公司章程》、《董
事会审计委员会工作细则》的有关规定，本着勤勉尽职的原则，认真履行职责，
现就 2023 年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

第五届董事会审计委员会由 2 名独立董事陈刚、林勋亮及 1 名非独立董事

黄艳婷组成。主任委员、会议召集人由具有专业会计资格的独立董事陈刚担任。
二、审计委员会 2023 年会议召开情况

2023 年，第五届董事会审计委员会共召开 5 次会议。会议情况如下：

会议届次 会议日期 审议议案

1、《2022 年年度财务报告》

第五届董事会审计委员会 2、《2022 年度内部控制评价报告》
2023 年 3 月 29 日 3、《关于预计 2023 年度日常关联交
召开 2023 年第一次会议

易的议案》

第五届董事会审计委员会

2023 年 4 月 26 日 1、《2023 年第一季度财务报表》
召开 2023 年第二次会议
第五届董事会审计委员会

2023 年 8 月 25 日 1、《2023 年半年度财务报表》
召开 2023 年第三次会议

第五届董事会审计委员会 1、《2023 年第三季度财务报表》
2023年10月26日 2、《关于执行新会计准则导致会计
召开 2023 年第四次会议 政策变更的议案》

第五届董事会审计委员会 1、《关于提议续聘审计机构的议
2023年 11月29 日

召开 2023 年第五次会议 案》

三、董事会审计委员会 2023 年度履职情况

报告期内，依据《上市公司董事会审计委员会运作指引》及《董事会审计委 员会工作细则》有关规定，审计委员会委员积极履行职责，在监督和评估外部审 计机构工作、指导内部审计工作、审阅财务报告、评估内部控制有效性等方面 向董事会提出了专业意见。

（一）监督和评估外部审计机构工作

1、评估外部审计机构的独立性和专业性

审计委员会与广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“司农”） 举行多次沟通会，协商确定 2022 年度财务报告审计计划，讨论审计中的重大事 项与处理方法，协调公司管理层、相关部门积极配合审计工作，督促年审会计 师严格按照计划安排工作进度，确保审计工作顺利完成。

2、与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中 发现的重大事项

报告期内，审计委员会就外部审计机构提出的审计范围、审计计划、审计 方法等事项进行了讨论与沟通，在审计期间未发现在审计中存在其他重大事项。
3、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

审计委员会认为外部审计机构在审计过程中勤勉尽责，遵循了独立、客观、 公正的职业准则。

（二）指导内部审计工作

审计委员会认真审阅了公司内部审计部门制定的 2023 年度内部审计工作计
划，并认可该计划的可行性，同时督促内部审计部门严格按照该计划进行具体
实施，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅相关工作报告，我们未发现公司内部审计工作存在重大问题，认为内部审计部门能够依法有效运作。

（三）审阅公司财务报告并发表意见

审计委员会认真审议公司编制《2022 年年度财务报告》、《2023 年第一季度财务报表》、《2023 年半年度财务报告》、《2023 年第三季度财务报表》及其他相关的财务资料，认为上述财务报告及其他相关的财务资料的编制，符合财政部颁布实施的有关企业会计准则及其相关准则解释、应用指南；符合中国证监会《……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。