公告日期：2024-07-02

证券代码：603959 证券简称：ST 百利 公告编号：2024-052

湖南百利工程科技股份有限公司

关于公司股票被实施其他风险警示相关事项的进展公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示

大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告内部控制的
有效性进行审计，并出具了否定意见的《内部控制审计报告》。根据《上海证券交
易所股票上市规则》第 9.8.1 条的相关规定，公司股票于 2024 年 5 月 6 日被实施
其他风险警示。

根据《上海证券交易所股票上市规则》第 9.8.4 条的相关规定，公司将每
月发布一次提示公告，披露上述事项的进展情况，提示相关风险。

百利锂电于 2024 年 6 月 25 日收到雁衡二期退款 200 万元，累计收到雁衡
退款 300 万元；于 2024 年 6 月 27 日收到亨息尔二期退款 100 万元，累计收到亨息
尔退款 200 万元。武汉炼化于 2024 年 6 月收到湖北顺合一期退款 58.11 万元。
截至目前，本次非标意见所涉 19,626.98 万元预付款解决进展如下：

（1）以应付备货款抵消 3,065.42 万元；

（2）公司及相关子公司实际收到供应商退款合计 3,758.11 万元。

一、被实施其他风险警示的基本情况

大华会计师事务所（特殊普通合伙）对湖南百利工程科技股份有限公司（以下简称“公司”或“百利科技”）2023 年度财务报告内部控制的有效性进行审计，并出具了否定意见的《内部控制审计报告》。否定意见所涉事项如下：

1、百利科技 2023 年度与多家供应商发生大额资金往来，主要以设备款等对外
支付，截止 2023 年 12 月 31 日，形成预付款项 19,626.98 万元。公司尚未提供充
分、适当的证据证实预付款项的商业合理性及可回收性。

2、2023 年度，百利科技确认对内蒙古乾运高科新材料有限公司（以下简称内蒙古乾运高科）的营业收入 5,420.73 万元、营业成本 5,047.96 万元，上述业务收入确认依据不足，公司于期后将收入成本追溯冲回至 2023 年度。

根据《上海证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条的相关规定，公司股票于 2024
年 5 月 6 日被实施其他风险警示。具体内容详见公司披露的《关于实施其他风险警示暨停牌的公告》（公告编号：2024-026）、《关于公司股票被实施其他风险警示相关事项的进展公告》（2024-042）。

二、解决的措施及进展情况

（一）采取的措施

1、全面清理预付款，与大额预付款供应商沟通，督促其立即发货或者归还款项，必要时采取法律手段追讨款项，努力降低减少相应风险，积极维护上市公司利益。

2、针对内控缺陷深入开展自查，进一步提升公司治理水平；完善内部控制工作机制，规范授权管理，充分发挥审计委员会和内部审计部门的监督职能，促进公司可持续发展。

3、加强资金管理等内控制度的执行，进一步修订和完善公司相关制度，明确资金管理的分工与授权、实施与执行、监督与检查，对支付资金额度、用途、去向及审批权限、程序作出明确规定和限制，严格审批程序，堵塞监管漏洞。

4、进一步加强公司管理层及相关业务部门、关键岗位业务人员对相关法规、管理制度、审批流程的学习培训，强化关键人员、关键岗位的规范意识，确保内控制度得以有效执行。

（二）预付账款解决进展情况

针对非标审计意见所涉的异常预付账款事项，公司全资子公司百利锂电已分别与相关供应商签订《补充协议》如下：

1、百利锂电与常州雁衡智能科技有限公司（以下简称“雁衡”）签订《补充协议》的约定：①调整原合同设备订货数量，合同金额变更至 4,814,800 元，双方同
意该部分金额直接抵消原合同的预付款；②截至 2024 年 4 月 24 日百利锂电欠雁衡
的应付款金额为2,918,256.46 元，双方同意该部分金额直接抵消原合同的预付款；③剩余的 30,052,470.21 元预付款，雁衡同意未来分期退还给百利锂电，将于 2024
年 12 月 31 日前全部退完。百利锂电已于 2024 年 4 月 28 日收到雁衡首期退款 100
万元、于 2024 年 6 月 25 日收到雁衡二期退款 200 万元，累计……
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