公告日期：2024-08-31

证券代码：603959 证券简称：ST 百利 公告编号：2024-067

湖南百利工程科技股份有限公司

关于公司股票被实施其他风险警示相关事项的进展公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示

大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告内部控制的
有效性进行审计，并出具了否定意见的《内部控制审计报告》。根据《上海证券交
易所股票上市规则》第 9.8.1 条的相关规定，公司股票于 2024 年 5 月 6 日被实施
其他风险警示。

根据《上海证券交易所股票上市规则》第 9.8.4 条的相关规定，公司将每
月发布一次提示公告，披露上述事项的进展情况，提示相关风险。

经公司与实际控制人核实，公司截至 2023 年末形成的 19,626.98 万元异常
预付账款中，共计 19,191.05 万元构成实际控制人王海荣先生对公司非经营性资金
占用，具体内容详见公司于 2024 年 8 月 29 日披露的《关于自查非经营性资金占用
及整改情况的公告》（公告编号：2024-062）。截止本公告日，前述占用资金已归还
3,758.11 万元，换货/抵应付款 2,228.89 万元，资金占用余额为 13,204.05 万元。
风险提示：由于公司非经营性资金占用事项触及《上海证券交易所上市规则》第 9.8.1 条（一）：“公司被控股股东及其关联人非经营性占用资金，余额达到
最近一期经审计净资产绝对值 5%以上，或者金额超过 1000 万元，未能在 1 个月内
完成清偿或整改”情形，公司股票存在被叠加实施其他风险警示的风险。

一、被实施其他风险警示的基本情况

大华会计师事务所（特殊普通合伙）对湖南百利工程科技股份有限公司（以下简称“公司”或“百利科技”）2023 年度财务报告内部控制的有效性进行审计，并
出具了否定意见的《内部控制审计报告》。否定意见所涉事项如下：

1、百利科技 2023 年度与多家供应商发生大额资金往来，主要以设备款等对外
支付，截止 2023 年 12 月 31 日，形成预付款项 19,626.98 万元。公司尚未提供充
分、适当的证据证实预付款项的商业合理性及可回收性。

2、2023 年度，百利科技确认对内蒙古乾运高科新材料有限公司（以下简称内蒙古乾运高科）的营业收入 5,420.73 万元、营业成本 5,047.96 万元，上述业务收入确认依据不足，公司于期后将收入成本追溯冲回至 2023 年度。

根据《上海证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条的相关规定，公司股票于 2024
年 5 月 6 日被实施其他风险警示。具体内容详见公司披露的《关于实施其他风险警示暨停牌的公告》（公告编号：2024-026）、《关于公司股票被实施其他风险警示相关事项的进展公告》（2024-042）、《关于公司股票被实施其他风险警示相关事项的进展公告》（2024-052）、《关于公司股票被实施其他风险警示相关事项的进展公告》（2024-058）。

关于公司 2023 年《内部控制审计报告》否定意见所涉事项 1：“公司 2023 年与
多家供应商发生大额资金往来，截至 2023 年末形成异常预付账款 19,626.98 万元，公司尚未提供充分、适当的证据证实预付款项的商业合理性及可回收性。”主要由于公司 2023 年年报审计工作期间，公司实际控制人王海荣先生因个人原因正在协助相关部门调查，公司尚无法判断该款项的真实去向和用途，也无法判断是否存在控股股东或实际控制人资金占用。现经公司与实际控制人核实，确认相关异常预付账款中共计 19,191.05 万元构成实际控制人王海荣先生对公司非经营性资金占用，
具体内容详见公司于 2024 年 8 月 29 日披露的《关于自查非经营性资金占用及整改
情况的公告》（公告编号：2024-062）。

二、解决的措施及进展情况

（一）采取的措施

1、积极督促实际控制人偿还占用资金，支付资金占用利息，尽快消除不利影响。公司已按照被占用资金的实际天数、占用额度及人民银行公布的一年期贷款利
率 3.35%计算,截止 2024 年 8 月 29 日全部占用资金应计利息为 867.82 万元。

2、加强资金管理等内控制度的执行，完善资金支出相关制度。公司将进一步规范财务管理流程，对支付资金额度、用途、去向及审批……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。