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公告日期:2024-08-31
证券代码:603959 证券简称:ST 百利 公告编号:2024-067
湖南百利工程科技股份有限公司
关于公司股票被实施其他风险警示相关事项的进展公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示
大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2023 年度财务报告内部控制的
有效性进行审计,并出具了否定意见的《内部控制审计报告》。根据《上海证券交
易所股票上市规则》第 9.8.1 条的相关规定,公司股票于 2024 年 5 月 6 日被实施
其他风险警示。
根据《上海证券交易所股票上市规则》第 9.8.4 条的相关规定,公司将每
月发布一次提示公告,披露上述事项的进展情况,提示相关风险。
经公司与实际控制人核实,公司截至 2023 年末形成的 19,626.98 万元异常
预付账款中,共计 19,191.05 万元构成实际控制人王海荣先生对公司非经营性资金
占用,具体内容详见公司于 2024 年 8 月 29 日披露的《关于自查非经营性资金占用
及整改情况的公告》(公告编号:2024-062)。截止本公告日,前述占用资金已归还
3,758.11 万元,换货/抵应付款 2,228.89 万元,资金占用余额为 13,204.05 万元。
风险提示:由于公司非经营性资金占用事项触及《上海证券交易所上市规则》第 9.8.1 条(一):“公司被控股股东及其关联人非经营性占用资金,余额达到
最近一期经审计净资产绝对值 5%以上,或者金额超过 1000 万元,未能在 1 个月内
完成清偿或整改”情形,公司股票存在被叠加实施其他风险警示的风险。
一、被实施其他风险警示的基本情况
大华会计师事务所(特殊普通合伙)对湖南百利工程科技股份有限公司(以下简称“公司”或“百利科技”)2023 年度财务报告内部控制的有效性进行审计,并
出具了否定意见的《内部控制审计报告》。否定意见所涉事项如下:
1、百利科技 2023 年度与多家供应商发生大额资金往来,主要以设备款等对外
支付,截止 2023 年 12 月 31 日,形成预付款项 19,626.98 万元。公司尚未提供充
分、适当的证据证实预付款项的商业合理性及可回收性。
2、2023 年度,百利科技确认对内蒙古乾运高科新材料有限公司(以下简称内蒙古乾运高科)的营业收入 5,420.73 万元、营业成本 5,047.96 万元,上述业务收入确认依据不足,公司于期后将收入成本追溯冲回至 2023 年度。
根据《上海证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条的相关规定,公司股票于 2024
年 5 月 6 日被实施其他风险警示。具体内容详见公司披露的《关于实施其他风险警示暨停牌的公告》(公告编号:2024-026)、《关于公司股票被实施其他风险警示相关事项的进展公告》(2024-042)、《关于公司股票被实施其他风险警示相关事项的进展公告》(2024-052)、《关于公司股票被实施其他风险警示相关事项的进展公告》(2024-058)。
关于公司 2023 年《内部控制审计报告》否定意见所涉事项 1:“公司 2023 年与
多家供应商发生大额资金往来,截至 2023 年末形成异常预付账款 19,626.98 万元,公司尚未提供充分、适当的证据证实预付款项的商业合理性及可回收性。”主要由于公司 2023 年年报审计工作期间,公司实际控制人王海荣先生因个人原因正在协助相关部门调查,公司尚无法判断该款项的真实去向和用途,也无法判断是否存在控股股东或实际控制人资金占用。现经公司与实际控制人核实,确认相关异常预付账款中共计 19,191.05 万元构成实际控制人王海荣先生对公司非经营性资金占用,
具体内容详见公司于 2024 年 8 月 29 日披露的《关于自查非经营性资金占用及整改
情况的公告》(公告编号:2024-062)。
二、解决的措施及进展情况
(一)采取的措施
1、积极督促实际控制人偿还占用资金,支付资金占用利息,尽快消除不利影响。公司已按照被占用资金的实际天数、占用额度及人民银行公布的一年期贷款利
率 3.35%计算,截止 2024 年 8 月 29 日全部占用资金应计利息为 867.82 万元。
2、加强资金管理等内控制度的执行,完善资金支出相关制度。公司将进一步规范财务管理流程,对支付资金额度、用途、去向及审批……
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