中证智能财讯 ST百利（603959）10月31日披露2024年第三季度报告。前三季度公司实现营业收入7.77亿元，同比下降47.82%；归母净利润亏损1.7亿元，上年同期盈利1431.98万元；扣非净利润亏损1.78亿元，上年同期亏损8668.51万元；经营活动产生的现金流量净额为-9527.06万元，上年同期为-2.88亿元；报告期内，ST百利基本每股收益为-0.35元，加权平均净资产收益率为-37.43%。

　　以10月30日收盘价计算，ST百利目前市盈率（TTM）约为-3.92倍，市净率（LF）约3.2倍，市销率（TTM）约0.87倍。

　　资料显示，公司致力于为新能源和传统能源行业的智慧工厂提供包括工程咨询设计、专有设备制造、智能产线集成与EPC总承包服务等整体解决方案。

　　盈利能力方面， 2024年前三季度公司加权平均净资产收益率为-37.43%，同比下降39.58个百分点。公司2024年前三季度投入资本回报率为-16.73%，较上年同期下降18.93个百分点。

　　2024年前三季度，公司经营活动现金流净额为-9527.06万元，同比增加1.92亿元；筹资活动现金流净额-3482.04万元，同比减少1.22亿元；投资活动现金流净额3320.42万元，上年同期为118.82万元。

　　资产重大变化方面，截至2024年三季度末，公司货币资金较上年末减少67.41%，占公司总资产比重下降7.7个百分点；其他应收款(含利息和股利)较上年末增加356.51%，占公司总资产比重上升4.27个百分点；递延所得税资产较上年末增加12.9%，占公司总资产比重上升1.41个百分点；预付款项较上年末减少33.34%，占公司总资产比重下降1.3个百分点。

　　负债重大变化方面，截至2024年三季度末，公司应付票据及应付账款较上年末减少27.29%，占公司总资产比重下降5.06个百分点；合同负债较上年末增加12.74%，占公司总资产比重上升4.84个百分点；短期借款较上年末减少7.14%，占公司总资产比重上升2.46个百分点；其他应付款(含利息和股利)较上年末增加178.43%，占公司总资产比重上升1.16个百分点。

　　2024年前三季度，公司流动比率为0.88，速动比率为0.65。

　　三季报显示，2024年三季度末的公司十大流通股东中，新进股东为北京金汇豪国际投资有限公司、马国斌、赵萌、周金振、岳轩，取代了二季度末的金建勇、徐彦华、香港中央结算有限公司、楼伟政、赵菲利。在具体持股比例上，张新明持股有所上升，张文扬持股有所下降。

　　核校：王博

　　指标注解：

　　市盈率=总市值/净利润。当公司亏损时市盈率为负，此时用市盈率估值没有实际意义，往往用市净率或市销率做参考。

　　市净率=总市值/净资产。市净率估值法多用于盈利波动较大而净资产相对稳定的公司。

　　市销率=总市值/营业收入。市销率估值法通常用于亏损或微利的成长型公司。

　　文中市盈率和市销率采用TTM方式，即以截至最近一期财报（含预报）12个月的数据计算。市净率采用LF方式，即以最近一期财报数据计算。三者的分位数计算区间均为公司上市以来至最新公告日。

　　市盈率、市净率为负时，不显示当期分位数，会导致折线图中断。