公告日期：2024-07-10

目 录

一、关于货币资金......第 1—8 页
二、关于定期存单 ......第 8—12 页
三、关于长期资产......第 12—21 页
四、关于经营活动现金流量......第 21—33 页

监管工作函专项说明

天健函〔2024〕562 号

上海证券交易所上市公司管理一部：

由浙江华康药业股份有限公司（以下简称华康股份公司或公司）转来的《关于浙江华康药业股份有限公司 2023 年年度报告的信息披露监管工作函》（以下简称监管工作函）奉悉。我们已对监管工作函中需要我们说明的财务事项进行了审慎核查，现汇报说明如下。

一、关于货币资金

年报显示，公司货币资金期末余额 21.28 亿元，较期初增加 104.57%。截至
报告期末，公司长期借款、短期借款、1 年内到期的非流动负债合计 11.97 亿元，较上年同期新增 5.31 亿元，其中长期借款期末余额7.7亿元，同比增长122.97%。报告期内，公司利息收入 2120.50 万元，利息支出 3714.7 万元。请公司补充披露：（1）报告期内长短期借款的具体情况，包括但不限于借款方、借款金额、用途、年限、利率、担保物、到期日等，是否符合公司经营战略及行业发展；（2）列示货币资金的存放地点、存放类型、利率水平、具体用途，并说明公司利息收入与平均存款余额是否匹配；（3）结合报告期内公司日常营运资金需求、业务拓展及新建项目等情况，说明报告期公司持续持有较高货币资金同时新增借款的原因及合理性；（4）结合公司资金使用管理情况等，说明是否存在与控股股东或其他关联方联合或共管账户的情况，是否存在未披露的货币资金受限情形或被其他方实际使用的情形，是否存在资金占用、违规对外担保或提供财务资助，或变相为关联方提供担保及资金的情形。请年审会计师发表意见。（监管工作函第一条）

(一) 报告期内长短期借款的具体情况，包括但不限于借款方、借款金额、用途、年限、利率、担保物、到期日等，是否符合公司经营战略及行业发展

2023 年末，公司长短期借款的具体情况如下：

借款方 借款类型 期末余额 利率 借款日 到期日 期限 担保物 借款用途

(万元) (月)

每半年归还一 公司持有的 支付收购浙江华
中国建设银 质押借款 25,000.00 3.60% 2023-3-2 次，2030 年 3 月 84 浙江华和热 和热电有限公司
行开化支行 1 日还清 电有限公司 95%股权款
95%股权

中国农业发 焦作市华康

展银行衢州 抵押借款 2,500.00 3.65% 2023-12-18 2024-12-14 12 糖醇科技有

分行 限公司房产

及土地

中国银行开 信用借款 5,000.00 3.40% 2023-3-20 2024-3-19 12

化支行

中国银行开 信用借款 2,000.00 3.30% 2023-6-30 2024-5-30 11

化支行

中国银行开 信用借款 3,000.00 3.30% 2023-7-13 2024-6-……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。