公告日期：2024-07-10

证券代码：688016 证券简称：心脉医疗 公告编号：2024-031

上海微创心脉医疗科技（集团）股份有限公司

关于对外投资相关事项的问询函的回复公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

上海微创心脉医疗科技（集团）股份有限公司（以下简称“公司”、“心脉医疗”、“上市公司”）于近日收到上海证券交易所下发的《关于上海微创心脉医疗科技(集团)股份有限公司对外投资相关事项的问询函》（上证科创公函【2024】0278 号）（以下简称“《问询函》”）。根据《问询函》的要求，公司与公司持续督导机构中国国际金融股份有限公司及本次交易的审计机构天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对《问询函》所提及的事项进行了认真核查，现就问询函所涉及问题回复如下：

风险提示：根据《企业会计准则》规定，本次交易形成的商誉不做摊销处理，但需在未来每年年度终了或出现减值迹象时及时进行减值测试。如果公司识别出商誉减值迹象或标的公司未来经营活动出现不利的变化，则商誉将存在减值的风险，并将对公司未来的当期损益造成不利影响。

问题一

公告披露，OMD 及其下属公司主要从事主动脉腔内覆膜支架产品的研发、生产及销
售，核心产品包括 AorfixTM腹主动脉覆膜支架系统及 AlturaTM腹主动脉覆膜支架系统，主营业务包括其旗下自有产品的研发生产及销售、以及在欧洲等地区经销心脉医疗的主要产品。OMD 最近一期经审计的净资产为 21,934.74 万元，最近一年营业收入为11,152.88 万元，净利润为-417.95 万元。请你公司：（1）补充披露 OMD 的主要资产构成、最近两年销售费用、管理费用和研发费用情况、平均毛利率、主要客户和客户集中度情况。（2）说明最近两年 OMD 经销心脉医疗产品的具体情况，包括但不限于销
售产品、销售收入、平均毛利率、主要销售地区和入院手术情况等。（3）结合 OMD 在欧洲、日本等海外市场的覆盖情况和市场占有率，说明 OMD 在海外主动脉领域的市场地位和未来发展前景。（4）说明你公司为实施本次交易对 OMD 采取的核查方式、核查过程、核查范围。

回复：

一、公司说明

（一）补充披露 OMD 的主要资产构成、最近两年销售费用、管理费用和研发费用
情况、平均毛利率、主要客户和客户集中度情况。

1、最近两年 OMD 的主要资产构成、销售费用、管理费用和研发费用情况、平均
毛利率

根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《Optimum Medical Device Inc.
审计报告》（天职业字[2024]43682 号），截至 2022 年 12 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日
（注：标的公司 2023 年度财务数据已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2022 年度财务数据为财务报表上年同期数据），OMD 合并资产负债表主要资产构成分别如下：

截至 2023 年 12 月 31 日，OMD 主要资产包括：货币资金余额 1,238.17 万元人民币，
应收账款余额 2,030.19 万元人民币，预付款项 186.69 万元人民币，存货 2,566.03 万元
人民币，其他流动资产 62.47 万元人民币，固定资产 36.67 万元人民币，无形资产 7.44
万元人民币，使用权资产 285.72 万元人民币。其中，OMD 固定资产包括厂房、电子设备、办公设备及实验设备等；无形资产系 OMD 于 2023 年购入的系统软件。此外，截
至 2024 年 3 月，OMD 及其下属公司拥有 38 项已授权专利、21 项已授权商标，均处于
有效期内，能够为产品提供有效的知识产权保护和竞争技术壁垒。

截至 2022 年 12 月 31 日，OMD 主要资产包括：货币资金余额 1,282.50 万元人民币，
应收账款余额 1,593.41 万元人民币，预付款项 149.96 万元人民币，存货 2,508.01 万元
人民币，其他流动资产 126.23 万元人民币，固定资产 56.04 万元人民币，使用权资产341.01 万元人民币。

2022 年度和 2023 年度，OMD 的销售费用、管理费用和研发费用合计金额分别为
3,856.48 万元人民币和 4,809.11 万元人民币，占营业收入的比例分别为 49.63%和43.12%。（注：标的公司 2023 年度财务数据已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2022 年度财务数据为财务报表上年同期数据）

2022 年……
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