公告日期：2024-04-30

株洲华锐精密工具股份有限公司

2022 年度财务报表附注

（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）

一、公司的基本情况

（一）公司基本信息

株洲华锐精密工具股份有限公司（以下简称“华锐精密”或“本公司”或“公司”）于 2018 年 6
月 15 日由株洲华锐硬质合金工具有限责任公司整体改制设立。株洲华锐精密工具股份有限公
司，经株洲市工商行政管理局核准注册登记，于 2007 年 03 月 07 日成立，统一社会信用代码：
91430200799104619D；公司注册地址：株洲市芦淞区创业二路 68 号；法定代表人：肖旭凯；注册资本：人民币 4,400.80 万元。

（二）历史沿革

2018 年 6 月 15 日，华锐精密召开董事会，整体改制变更为“株洲华锐精密工具股份有限公
司”。改制后华锐精密申请登记的注册资本为人民币 3,000.00 万元。2018 年 6 月 20 日，公司在
株洲市工商行政管理局领取了统一社会信用代码为 91430200799104619D 的《营业执照》。2018年 6 月 15 日天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对股东出资进行了验证，并出具天职业字[2018]16241 号验资报告。

2018 年 9 月，根据第二次临时股东大会会议决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册
资本人民币 3,006,000 元，变更后的注册资本为人民币 33,006,000 元。新增注册资本由西安环大六禾创业投资合伙企业（有限合伙）、王烨、刘建勋、马旭东、周瑜新、夏晓辉认缴，新增
注册资本全部由货币认缴，认购总价 6,613.20 万元。2018 年 9 月 27 日天职国际会计师事务所
（特殊普通合伙）对股东出资进行了验证，并出具天职业字[2018]20251 号验资报告。

2021 年 1 月 13 日经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意株洲华锐精密工具股份有
限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]95 号）同意，公司首次公开发行人民
币普通股股票 1,100.20 万股，并于 2021 年 2 月 8 日在上海证券交易所科创板上市交易，公开
发行完成后，本公司股份总数增至 4,400.80 万股。

2022年6月，公司获准向不特定对象发行400万张可转换公司债券，每张面值为人民币 100元，面值总额为人民币 40,000 万元，实际募集资金净额为人民币 393,434,905.67 元。可转债转
股自可转债发行结束之日满 6 个月后的第一个交易日开始至债券到期日止，截至 2022 年 12 月
31 日公司可转换债券累计转换股份 21 股。

截至 2022 年 12 月 31 日公司注册资本 4,400.80 万元，实收资本 4,400.8021 万元。

所处行业：制造行业；

经营范围：硬质合金制品、硬质合金数控刀具、整体刀具、金属陶瓷、超硬刀具、工具系统、工具镀膜、工具外包服务、硬质合金材料研究、生产与销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

（四）财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日

本公司财务报告于二〇二三年三月三十日经本公司董事会批准报出。

（五）营业期限

公司的营业期限从 2018 年 9 月 26 日至无固定期限。公司实际控制人为肖旭凯、高颖、
王玉琴。

二、财务报表的编制基础

（一）编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

（二）持续经营

公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，不存在导致持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

（一）遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453 号）的列报和披露要求。

（二）会计期间和经营周期

本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。

本报告的会计期间为 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 ……
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