公告日期：2024-09-11

证券代码：688239 证券简称：航宇科技 公告编号：2024-066
贵州航宇科技发展股份有限公司

关于拟收购成都成航发通用动力设备有限公司 90%股权

暨签署股权转让协议的自愿性公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：

基于贵州航宇科技发展股份有限公司（以下简称“公司”）在航空难变形金属材料环形锻件领域的行业优势地位，公司拟完善产业链下游延伸，在精密加工、装配以及组件方向布局，与公司现有业务产生更强协同效应，使用自有资金或自筹资金人民币 6,570 万元收购成都成航发通用动力设备有限公司（以下简称“标的公司”）90%股权。

本次交易不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

本次交易已经公司第五届董事会第 16 次会议审议通过，无需提交公司
股东大会审议。

相关风险提示：

1、商誉减值的风险因素

本次收购股权是非同一控制下的企业合并，在本次交易中，公司的合并资产负债表中将形成商誉。根据《企业会计准则》规定，本次交易形成的商誉不做摊销处理，但需在未来每年进行减值测试。本次交易后，公司将与标的公司全面整合，确保标的公司的市场竞争力以及长期稳定发展的能力。但如果标的公司未来经营活动出现不利的变化，则商誉将存在减值的风险，并将对公司未来的当期损益造成不利影响。

2、管理不善及协同效应不达预期的风险

本次收购完成后，公司将完善各项内控制度，明确经营策略和风险管理，派驻管理人员加强对标的公司的控制，同时为保证标的公司的平稳过渡和稳定运营，标的公司高级管理人员及核心技术人员将保持稳定，同时标的公司高级管理人员、核心技术人员就后续标的公司任职等方面做出承诺，但是公司对标的公司的日常经营管理、业务整合、协同发展能否顺利实施以及整合效果能否达到预期均存在一定的不确定性。公司将积极采取相关措施，在管理团队、管理制度等各方面积极规划部署和整合，以确保本次收购完成后公司和标的公司的业务能够继续保持稳步发展，发挥协同效应，降低收购风险。

本次对外投资是公司从长远利益出发而做出的慎重决策，公司将不断适应业务要求及市场变化，但本次收购后，标的公司业绩可能面临宏观环境、行业政策变动、经营管理、市场竞争格局加剧等不确定因素的影响，本次收购存在一定的投资风险。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
一、交易概述

（一）本次交易的基本情况

公司多年来始终致力于难变形金属材料环形锻件制造及研发领域，在聚焦主业的同时主动挖掘行业并购整合机会，拓展客户群体，完善产业链布局，促进公司业务的快速发展，公司拟使用自有资金或自筹资金 6,570 万元收购成都成航发通用动力设备有限公司 90%股权。本次收购依托公司自身业务特点和方向，高度契合公司发展战略。收购完成后，会进一步拓宽公司产品品类，在精密加工、装配以及组件方向布局，与公司现有业务产生更强协同效应，深化公司在航空航天、燃气轮机等领域的布局，提高客户黏性，提升公司的综合竞争力与行业影响力。公司聘请了大信会计事务所（特殊普通合伙）对标的公司一年又一期的财务数据进行了审计，并出具了《审计报告》（大信审字[2024]第 32-00066 号）。并聘请了北京中天华资产评估有限责任公司对标的公司全部权益价值进行评估，并出具了《资产评估报告》（中天华资评报告[2024]第 10983 号），评估人员采用资产基础
法和收益法，对评估对象分别进行了评估。截至评估基准日 2024 年 3 月 31 日：
经资产基础法评估，标的公司净资产评估值为 4,671.87 万元，增值额为 743.25 万元，增值率为 18.92%；经收益法评估，标的公司股东全部权益价值(净资产价值)
为 7,359.00 万元，评估增值 3,430.39 万元，增值率 87.32%。鉴于本次收益法的
评估方法能够更加客观、合理的反映评估对象的价值，故本次评估以收益法评估结果作为最终评估结论。经本次交易各方协商确认，公司将以人民币 6,570 万元的价格受让标的公司 90%股权。

本次交易不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

（二）本次交易的决策与审议程序

2024 年 9 月 10 日，公司召开第五届董事会第 16 次会议，审议通过了《关
于收购成都成航发通用动力设备有限公司 90%股权的议案》，并授权公司董事长及其授权人员在法律、法规等相关文件允许的范围内，全权决定及签……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。