公告日期:2024-06-22
兴业证券股份有限公司
关于上海英方软件股份有限公司 2023 年年度报告的
信息披露监管问询函回复的核查意见
上海证券交易所:
2024 年 6 月 7 日,上海英方软件股份有限公司(以下简称“英方软件”、
“公司”)收到贵所下发的《关于对上海英方软件股份有限公司 2023 年年度报告的信息披露监管问询函》(上证科创公函【2024】0172 号)(以下简称“问询函”)。兴业证券股份有限公司(以下简称“兴业证券”、“持续督导保荐机构”)作为英方软件首次公开发行股票的持续督导保荐机构,对公司回复内容进行了核查,并逐项发表意见如下:
问题一 关于营业收入
报告期内,公司实现主营业务收入 23,906.64 万元,较上年同期增长
4,652.01万元,增幅 24.16%;归属上市公司股东的净利润 4,446.46万元,同比增幅 20.29%;经营活动产生的现金流量净额 325.47 万元,较上年同期增加
1,121.99万元。报告期内,前五名客户销售额 5,509.21 万元,占年度销售总额22.66%,前五名供应商采购额 3,723.82 万元,占年度采购总额 69.95%。公司第一至四季度的营业收入分别为 0.33 亿元、0.48亿元、0.50 亿元、1.12亿元,净利润分别为-0.04 亿元、0.03 亿元、0.05 亿元、0.4亿元,经营性活动现金流分别为-0.35亿元、0.25 亿元、0.03亿元、0.10亿元,第四季度波动较大。
请公司:(1)区分主要产品披露 2023 年前五大客户名称及变化情况、合作历史、销售产品名称及类型、销售金额及占比、结算周期及方式、收入确认政策及资金流入情况、应收账款规模及回款情况,是否与公司及控股股东存在关联关系;(2)区分主要产品披露 2023 年前五大供应商名称及变化情况、采购产品名称及类型、采购金额及占比、采购价格变动情况、预付账款政策及规模,是否与公司及控股股东存在关联关系、是否存在供应商依赖;(3)结合公
司所处行业季节特征、经营模式、主要客户各季度收入确认政策及回款情况
等,说明第四季度收入情况与前三季度存在明显差异的原因及合理性,公司收
入是否存在季节性特征、是否与以往年度变动趋势保持一致,是否存在年末突
击确认收入的情形。
一、问题回复
(一)区分主要产品披露 2023 年前五大客户名称及变化情况、合作历史、销售
产品名称及类型、销售金额及占比、结算周期及方式、收入确认政策及资金流
入情况、应收账款规模及回款情况,是否与公司及控股股东存在关联关系
公司 2023 年实现主营业务收入 23,906.64万元,其中软件产品 14,289.89 万
元,软硬件一体机产品 5,009.52万元,该两类产品收入合计 19,299.41万元,占
比为 80.73%,其相关交易及回款等情况如下:
1、软件产品主要客户的相关交易情况
单位:万元
占主营 占同类产
序 客户名 变化情 合作历史 产品名称及 收入金额 业务收 品收入比
号 称 况 类型 入比重 重(%)
(%)
中国移动通信有限公司(以下简称中国移
动),作为国内最大的运营商,移动客户总数 灾备产品 1,156.64 4.84 8.09
中国移 9.96 亿户,其计费、经分等核心业务支撑系统
1 动通信 否 尤为重要。英方软件在 2015 年通过和相关
有限公 ……
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