公告日期：2024-07-11

招商证券股份有限公司

关于《关于对合肥埃科光电科技股份有限公司 2023 年年度报告
的信息披露监管问询函》的核查意见

上海证券交易所：

贵所于近日下发的《关于对合肥埃科光电科技股份有限公司 2023 年年度报告的信息披露监管问询函》（上证科创公函【2024】0240 号）（以下简称“年报问询函”）已收悉。招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为合肥埃科光电科技股份有限公司（以下简称“埃科光电”或“公司”）首次公开发行股票并上市持续督导阶段的保荐机构，对年报问询函中需保荐机构发表意见的事项进行了审慎核查，现就有关问题回复如下，请予审核。回复中楷体加粗部分为公司《2023 年年度报告》补充披露的部分。

说明：公司对回复内容中涉及商业秘密的分产品财务数据等信息进行豁免披露；在下述相关问题的回复中，若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异均为四舍五入所致。

1、关于公司经营情况

公司于 2023 年 7 月上市，主要产品包括工业相机、图像采集卡等。2022、
2023 年，公司营业收入分别为 26,266.60 万元、23,557.54 万元；归母净利润分
别为 7,048.35 万元、1,575.14 万元；扣非归母净利润分别为 5,858.03 万元、
876.73 万元。年报称，2023 年业绩大幅下降主要系客户需求增长放缓、固定资产投资及费用增长所致。公司 2023 年前五大客户中存在 3 名新增客户，且第一大客户销售额下降明显。

请公司：（1）按照招股说明书披露口径，补充披露年报“主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况”、“成本分析表”等内容，说明各细分数据变动原因及合理性；（2）结合主要产品近两年产销量、单价变化情况，量化分
析 2023 年度业绩大幅下降的原因及合理性，结合在手订单情况，说明业绩下降 是否存在持续性，并充分提示风险；（3）列示最近两年前五大客户变化情况， 说明变动较大原因及合理性，结合在手订单，说明与客户合作关系是否存在不利 变化。请保荐机构对上述全部问题进行核查并发表明确意见。

回复：

一、公司补充披露及说明

（一）按照招股说明书披露口径，补充披露年报“主营业务分行业、分产品、 分地区、分销售模式情况”、“成本分析表”等内容，说明各细分数据变动原因 及合理性

1、按照招股说明书披露口径，补充披露年报“主营业务分行业、分产品、 分地区、分销售模式情况”、“成本分析表”等内容

2023 年度，公司主营业务收入、成本及毛利率按产品下游应用行业、产品类
型的构成及同比变动情况如下：

单位：元

主营业务分行业情况

营业收 营业成 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 毛利率 入比上 本比上 年增减
（%） 年增减 年增减 （%）
（%） （%）

新型显示 57,347,745.73 38,519,498.07 32.83 -20.54 -8.10 减少9.09个
百分点

锂电 46,147,085.70 29,336,019.35 36.43 -44.27 -27.60 减少 14.64
个百分点

PCB 37,657,759.72 18,988,697.57 49.58 39.19 33.47 增加2.16个
百分点

光……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。