公告日期：2024-06-27

万和证券股份有限公司

关于山东领信信息科技股份有限公司的风险提示性公告

万和证券作为山东领信信息科技股份有限公司的持续督导主办券商，通过持续督导，发现公司存在以下情况：
一、 风险事项基本情况
（一） 风险事项类别

挂牌公司是
序号 类别 风险事项 否履行信息
披露义务

1 其他 主办券商对领信股份 2023 年年度报告 不适用

无法充分履行事前审查义务

2 其他 2023 年年度财务报告被会计师出具无 是

法表示意见的审计报告，公司股票交易

将被实施风险警示

3 生产经营 持续经营能力存在重大不确定性 是

4 公司治理 公司治理和内部控制存在风险 不适用

5 其他 领信股份子公司及法定代表人被纳入 不适用

失信联合惩戒对象

6 其他 领信股份未在上一会计年度结束后 6 个 不适用

月内召开年度股东大会

（二） 风险事项情况

1、主办券商对领信股份 2023 年年度报告无法充分履行事前审查义务

万和证券已充分履行持续督导职责，催促领信股份尽快完成 2023 年年度
财务审计及年度报告编制工作。但由于领信股份审计工作、年报编制工作进展 缓慢，临近信息披露日才向主办券商提交年报及相关披露文件，导致主办券商
事前审查时间不足，主办券商无法充分实施事前审查。

2、2023 年年度财务报告被会计师出具无法表示意见的审计报告，公司股
票交易将被实施风险警示

北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）对领信股份 2023 年年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告，形成无法表示意见的基础如下：

“（一）内部控制失效

报告期内，领信股份及其所属子公司存在内部控制失效的情形，与资金活动、采购和销售、资产管理以及与会计核算和财务报告编制的相关内部控制存在重大缺陷。我们无法判断因内部控制失效对领信股份财务报表的影响。

（二）审计范围受限

1、函证、走访受限

我们对领信股份货币资金、往来款项、收入、成本实施了函证、检查，并对重要的客户、供应商实施走访程序。鉴于在执行函证程序过程中存在无法函证、回函率较低等情形，走访过程中存在未找到办公地址、不接受访谈、公司主要责任人重叠等情形，我们虽实施了必要的替代程序，但仍无法获取充分、适当的审计证据以对往来款项、营业收入、营业成本以及与之相关报表项目的真实性及准确性发表意见。

2、控股子公司及权益法核算对外投资审计受限

（1）领信股份持有 Global Amtex Inc. 89.86%股权，截至审计报告出具
日，我们无法获取 Global Amtex Inc.2023 年度财务报表及与年度财务报表审计相关的审计资料，亦无法获取相关资料对领信股份丧失 Global Amtex Inc.控制权的时点进行判断。

（2）如报告附注九、2、 在合营企业或联营企业中的权益所述，截至审计报告出具日，我们无法获取领信股份对外投资单位的财务报表，无法判断权益法核算长期股权投资对领信股份财务报告的影响

3、固定资产、无形资产等监盘受限

我们对领信股份截至 2023 年 12 月 31 日的固定资产、无形资产、存货等
资产实施监盘程序，监盘过程中，领信股份工作人员对资产情况不熟悉，无法对全部资产实施有效监盘、监盘结果与报表列报金额差异较大，我们无法判断
领信股份期末列报固定资产、无形资产、存货等资产的真实性、完整性及准确性以及对领信股份财务报告的影响。

（三）无法确认营业收入、营业成本的真实性、完整性及准确性

领信股份 2023 年半年度公告中披露，2023 年 1-6 月，领信股份实现营业
收入 107,162,704.28 元、营业成本 51,213,498.83 元；在现场审计过……
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