公告日期：2024-08-28

证券代码：831952 证券简称：华图股份 主办券商：申万宏源承销保荐
北京华图供应链管理股份有限公司财务管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

北京华图供应链管理股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 8 月 28
日召开第五届董事会第十次会议，审议通过《财务管理制度》，该议案无需提交股东大会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

第一章 总 则

第一条 为加强北京华图供应链管理股份有限公司(以下简称“总公司”)的
财务管理，使财务管理工作有法可依、有章可循，根据《中华人民共和国会计法》《企业财务通则》《企业会计准则》等国家有关法律、法规和总公司章程，结合实际业务情况，制定本制度。

第二条 除特别说明外，本制度所称“公司”的范围包括总公司、各级控股
所属公司以及纳入总公司合并会计报表范围内的其他主体。

第三条 本制度是总公司财务管理工作的基本制度，在公司范围内统一执行，
各参股公司可参照执行。公司各部门和员工凡涉及公司款项的收付，财物的收发、增减和使用，债权债务的发生和结算，资本的增减，收入、支出、费用、成本的计算，财务成果的计算和处理等经济事项，需办理会计核算手续、实行财务管理的，必须依照本制度办理会计手续，接受财务监督。

第二章 管理体制

第四条 总公司法定代表人依照《会计法》对公司财务信息的真实性、准确
性、完整性负责。

第五条 总公司财务管理的权限包括但不限于以下内容：

(一)制定并下发统一的财务管理制度及相应办法。

(二)对公司财务人员实行统一管理。

(三)统一管理公司的财务预决算。

(四)统一审批担保事项。

(五)确定所属公司主要财务管理目标并实施考核。

(六)指导并监督下属公司的会计核算、财务管理和财务内控机制建设。

第六条 总公司财务总监由股东方悦达供应链管理江苏有限公司委派，接受
总公司法定代表人领导，全面负责公司各项财务管理和会计核算、监督工作，负责监督公司财务制度的建立，会计政策的执行，重大会计事务的处理，日常财务事宜的审批。

第七条 总公司设立财务部，作为行使财务管理职能的具体办事机构，配备
相应的专职财会人员，主管公司的财务管理和会计核算工作。任何人不得授意、指使、强令财务部及会计人员伪造、变造会计凭证和账簿，以及提供虚假会计报告和其他会计资料；任何人不得对依法履行职责、抵制违反《会计法》及本制度的会计人员打击报复，对于做出成绩的会计人员，公司给予精神和物质奖励。
总公司财务部不仅负责总公司日常会计核算、财务管理工作，还要指导和监督下属公司会计核算和财务管理工作，其管理职责至少包括：

(一)具体拟定总公司层面会计核算制度和财务管理规定， 组织、指导各下属单位的会计核算和财务管理。

(二)协助财务总监对公司各级财务人员进行具体管理。

(三)负责全面预算的编制以及执行情况的分析。

(四)如实反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，监督财务收支，依法计算缴纳国家税收并向有关方面报送财务报表。

(五)参与公司决策，统一调度资金，统筹处理财务事项。

第八条 总公司各有关职能部门及下属公司要配合财务部门，严格执行财务
管理制度，落实财务预算，检查分析预算的执行情况等，营造良好的财务监督环境。

第三章 财务基础管理

第九条 公司遵照《企业会计准则》的规定，组织会计核算，填报各项原始
记录必须真实、准确、及时、规范。包括公司经营活动中的作业量、质量、设备使用和存货的收发、领退等。财务及其他职能部门统一规范原始记录的格式、内容和填制方法，明确原始记录传递、汇集、反馈的要求。

第十条 建立各项财产物资的转移、调入、调出、收发、领退、盘盈、盘亏、
毁损、报废的管理制度和业务流程，建立固定资产台账和设备操作使用、维护、检修岗位责任制，以及工具及其他低值易耗品的保管使用制度，实行财产物资定期盘点制度。公司定期进行财务对账，核对往来等账务，保证账账相符、账证相符、账实相符。

第十一条 建立健全内部经济责任制。公司根据不同时期经营的具体情况，
制定内部经济责任制及其奖惩考核办法，财务部门参与审定有关财务指标。

第十二条 建立内部信息传递制度。对公司内部反馈的各种信息，特别是与
财务管理相关的经济信息，应快速传递，及时处……
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