公告日期：2024-04-30

公告编号：2024-014

证券代码：835126 证券简称：金版文化 主办券商：东吴证券
深圳市金版文化发展股份有限公司

监事会关于 2023 年度财务报表被出具非标准意见审计报告

的专项说明

本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

一、保留意见涉及的事项

立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）接受深圳市金版文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）的委托，对公司 2023 年度财务报表进行审计，并出具了编号为立信中联审字[2023]D-1142 号保留意见的审计报告。根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》等相关规定，现将有关情况说明如下：

如审计报告中“形成保留意见的基础”所述：“应收账款余额及减值对财务报表的影响：2023 年度公司通过和客户对账、询证和法律诉讼等方式核实应收账款的余额，但仍有部分客户的应收账款余额我们通过函证或替代程序无法确认。无法确认的金额占应收账款余额的比例为 33.19%。我们无法对这部分应收账款余额的准确性和可收回性获取充分、适当的审计证据，不能合理确定是否有必要对应收账款余额进行调整。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金版文化，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。”

二、监事会对该事项的说明

公告编号：2024-014

监事会对报告中所述事项进行了核查，认为公司董事会对相关事项的说明客观反映了该事项的实际情况，该报告客观的反应了公司 2023 年财务状况和经营成果。公司监事会对立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具的保留意见的审 计报告和董事会针对相关情况所做的说明均无异议。监事会将督促董事会推进相关工作，消除审计报告中保留意见所涉及事项对公司的影响，切实维护公司及全体股东利益。

特此说明。

深圳市金版文化发展股份有限公司
监事会
2024 年 4 月 30 日

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