公告日期：2024-05-06

中信建投证券股份有限公司

关于南京云创大数据科技股份有限公司

年报问询函相关问题回复的核查意见

北京证券交易所上市公司管理部：

贵部于 2024 年 4 月 17 日出具的《关于对南京云创大数据科技股份有限公司的年
报问询函》（年报问询函【2024】第 003 号）（以下简称“《年报问询函》”）已收悉。中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”或“保荐机构”）作为南京云创大数据科技股份有限公司（以下简称“公司”或“云创数据”）向不特定合格投资者公开发行股票的保荐机构，在收到年报问询函的第一时间对所列问题进行了专项核查并发表核查意见如下：

1、关于主营业务

2021-2023 年，你公司营业收入分别为 4.77 亿元、3.75 亿元、2.96 亿元，归属
于上市公司股东的净利润分别为 6,602.24 万元、-1,480.22 万元、-6,012.04 万元，上市后盈利能力持续下滑并连续两年亏损。从细分业务看，公司大数据智能处理业务、大数据存储业务收入上市后均呈持续下滑趋势。

本期销售毛利率 29.70%，较公发审核报告期（2018-2020 年）三年平均毛利率下
降 22.51 个百分点。

你公司于本期年报中新增风险提示，称因技术变革、竞争加剧、公司回款不理想、新产品进展等情况，公司存在业绩波动风险。

请你公司：

（1）结合近年行业发展、主要客户及供应商变动、收入结构及业务模式变化、成本费用控制、收入确认等因素，详细分析公司上市后盈利能力持续下滑的原因及合理性，经营情况是否与同行业可比公司存在重大差异；

（2）说明公司主营业务盈利能力是否与公发审核报告期相比存在重大变化，前
期已披露文件是否充分提示业绩大幅下滑风险。

【回复】

一、结合近年行业发展、主要客户及供应商变动、收入结构及业务模式变化、成本费用控制、收入确认等因素，详细分析公司上市后盈利能力持续下滑的原因及合理性，经营情况是否与同行业可比公司存在重大差异；

近年来，大数据和 AI 相关产业发展迅速，技术更迭日新月异，尤其人工智能领
域，自 2023 年开始 ChatGPT、生成式 AI、Sora 等革命性技术的出现，使得该领域充
满了机遇与挑战。同时，大数据和人工智能行业符合国家发展战略，国家陆续发布“东数西算”、“东数西存”、“数字经济”、“智改数转”等一系列战略和政策，旨在通过不断调升大数据和人工智能产业地位，支持和营造良好的行业技术发展环境。

然而自 2021 年起，全球疫情和国际形势对国内经济环境造成了较大影响，进而影
响到地方财政预算、项目建设规划等。公司的主营业务是大数据存储与智能处理，业务开展与国家信息化建设进程息息相关。为了应对经济环境等不利影响，公司积极优化调整战略，在保持既有业务的同时，保持与政府部门、事业单位、国有企业等常态化联系互动，稳定上述客户群体，寻求数据存储及处理等方面的业务契合点，同时客户重心不断向回款能力较好及具有资金优势的优质民营企业转移。具体变化分析如下：

（一）客户结构变动情况

单位：万元

客户性质 2021 年度收入 2022 年度收入 2023 年度收入

机关、事业单位 7,071.01 4,658.62 614.78

国有企业 10,187.82 474.62 887.61

民营企业 30,402.90 32,361.26 28,063.55

合计 47,661.74 37,494.50 29,565.94

客户结构变动原因：

1、由于经济环境的影响，地方信息化建设放缓，增量放缓，如智慧交通领域、铁路及公安板块，部分地方政府也出现缩减开支的情况下，机关、事业单位、国有企业项目资金直接受财政资金拨付、国有企业资金预算调整影响，体现为合作项目数量减
少、项目支付周期明显加长。……
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