公告日期：2024-04-26

证券代码：836807 证券简称：奔朗新材 公告编号：2024-022
广东奔朗新材料股份有限公司

2023 年度内部控制自我评价报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带法律责任。

根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系)，结合广东奔朗新材料股份有限公司(以下简称“公司”)内部控制制度和评价办法，在
内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至 2023 年 12 月 31 日(内
部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任，监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性负责。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅对实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

1、财务报告内部控制缺陷认定

根据公司财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

根据公司非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务 报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

3、一般缺陷的认定及整改情况

在日常运行中，内部控制可能存在一般缺陷，由于公司设有自我评价和内部审计的双重监督机制，内控缺陷一经发现确认即采取更正行动，使风险可控。

截止本评价报告发出之日，公司未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、公司内部控制缺陷认定标准

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1、财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

缺陷性质 定量标准

重大缺陷 错报≥合并报表税前利润的 5%

重要缺陷 合并报表税前利润的 3%≤错报＜合并报表税前利润的 5%

一般缺陷 错报＜合并税前利润的 3%

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质 定性标准

1)公司董事、高级管理人员和监事舞弊并给企业造成重大损失和

不利影响；

2）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告

重大缺陷

中的较大错报、漏报；

3）已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以

改正；

1）未依照公认企业会计准则选择和应用会计政策；

2）未建立反舞弊程序和控制措施；

重要缺陷

3）财务报告过程中出现单独或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷

认定标准，但影响到财务报告的真实、准确目标。

一般缺陷 除上述重大及重要缺陷以外的财务报告内部控制缺陷。

2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准：无。

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