公告日期：2023-12-07

证券代码：874095 证券简称：圣泰材料 主办券商：长江承销保荐
河北圣泰材料股份有限公司

规范与关联方资金往来管理制度

（上市后适用）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

第一章 总 则

第一条 为了规范河北圣泰材料股份有限公司（以下简称“公司”）与控股
股东、实际控制人及其他关联方的资金往来，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）等法律、法规、规范性文件和《河北圣泰材料股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）《河北圣泰材料股份有限公司关联交易管理制度》（以下简称《关联交易管理制度》）等相关规定，制订本制度。

第二条 公司及纳入合并会计报表范围的子公司与控股股东、实际控制人及
其他关联方之间资金往来适用本制度。除本条规定外，本制度所称公司均指公司及纳入合并会计报表范围的子公司；本制度所称关联方与《上市规则》规定的关联方具有相同含义。

第三条 本制度所称资金占用，包括经营性资金占用和非经营性资金占用两
种情况。

经营性资金占用是指公司关联方通过采购、销售等生产经营环节的关联交易所产生的对公司的资金占用；非经营性资金占用是指公司为公司关联方垫付工资、福利、保险、广告等费用、支出，代公司关联方偿还债务而支付资金，有偿或无
权，及其他在没有商品和劳务提供情况下给公司关联方使用的资金。

第四条 公司关联方不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定，给公司
造成损失的，应当承担赔偿责任。

第五条 公司应规范并尽可能减少关联交易，在处理与公司关联方之间的经
营性资金往来时，应当严格限制公司关联方占用公司资金。

第二章 公司与关联方资金往来的规范

第六条 公司应依法合规地进行关联交易，在处理与控股股东、实际控制人
及其他关联方之间的经营性交易时，严格按照《公司章程》《关联交易管理制度》等相关规定进行决策和实施，并按照规定予以披露。发生经营性关联交易后，应及时结算，不得形成非正常的经营性资金占用。

第七条 公司与控股股东、实际控制人及其他关联方之间的交易，应当以真
实交易为基础，禁止以经营性资金占用掩盖非经营性资金占用的行为。

第八条 公司不得以下列方式将资金、资产和资源直接或间接地提供给控股
股东、实际控制人及其他关联方使用：

1.为控股股东、实际控制人及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等费用、承担成本和其他支出；

2.有偿或无偿地拆借公司的资金（含委托贷款）给控股股东、实际控制人及其他关联方使用，但公司参股公司的其他股东同比例提供资金的除外。前述所称“参股公司”，不包括由控股股东、实际控制人控制的公司；

3.委托控股股东、实际控制人及其他关联方进行投资活动；

4.为控股股东、实际控制人及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票，以及在没有商品和劳务对价情况下或者明显有悖商业逻辑情况下以采购款、资产转让款、预付款等方式提供资金；

5.代控股股东、实际控制人及其他关联方偿还债务；

6.中国证监会认定的其他方式。

第九条 公司严格防止控股股东、实际控制人及其他关联方的非经营性资金占用的行为，建立防止公司关联方非经营性资金占用的长效机制。

公司财务部门、审计部门应分别定期检查公司与关联方非经营性资金往来情况，杜绝公司关联方的非经营性资金占用情况的发生。

第十条 因关联交易向关联方提供资金时，公司财务部门应按照资金审批和
支付流程进行资金往来，严格执行关联交易协议和资金管理有关规定。

第十一条 注册会计师在为公司年度财务会计报告进行审计工作中，应对公
司存在控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金的情况出具专项说明，公司应当就专项说明作出公告。

第十二条 公司独立董事应在年度报告中，对关联方资金占用情况进行专项
说明，并发表独立意见。

第三章 公司董事会、监事会和高管人员的责任

第十三条 公司董事、监事和高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义
务和责任，应按照《公司法》及《公司章程》等有关规定勤勉尽职，切实履行防止控股股东、实际控制人及关联方占用公司资……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。