公告日期：2023-12-07

证券代码：874095 证券简称：圣泰材料 主办券商：长江承销保荐
河北圣泰材料股份有限公司

内部审计制度

（上市后适用）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

第一章 总 则

第一条 为进一步完善公司内部审计，增强公司自我约束，完善公司内部控
制制度，促进公司内部各管理层行为的合法性、合规性，为管理层正确决策提供可靠的信息和依据，优化公司业务流程，改善经营管理，提高经济效益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规、部门规章、规范性文件和《河北圣泰材料股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的具体规定，并结合公司的具体情况制定本制度。
第二条 公司设立内部审计部门，内部审计部分主要负责对公司内部控制制
度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。

第三条 公司内部审计部门依照本制度和公司审计委员会要求的职责独立行
使审计职权，不受其它部门和个人的干涉。

公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司应当配合内部审计部门依法履行职责，不得妨碍公司内部审计部门的工作。
第四条 内部审计的基本原则：独立性原则、合法性原则、实事求是原则，
客观公正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则。

第二章 机构和审计人员

第五条 公司设立专门负责监督检查的内部审计部门，对审计委员会负责，
向审计委员会报告工作。

第六条 公司内部审计部门应配备与工作相适应的专职人员。内部审计部门
保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合署办公。

内部审计人员应具备较高的专业技术水平和审计工作能力，应当遵循职业道德规范，并以应有的职业谨慎态度执行内部审计业务，做到独立、客观、公正、廉洁奉公、遵纪守法、保守秘密。

第七条 公司内部审计部门应有计划地开展审计人员岗位培训和考核，不断
提高内部审计人员的思想素质和业务能力。

第八条 审计人员应当依法审计、忠于职守，坚持原则、客观公正，保守秘
密；不得滥用职权，徇私舞弊、泄露秘密、玩忽职守。公司内部审计实行回避制度，与所审计事项有牵连或亲属关系的人员不得参与有关事项的审计工作。

第九条 审计人员办理审计事项，与被审部门和审计事项有利害关系时，应
当回避。

第三章 内部审计机构的职责

第十条 公司内部审计部门应当履行以下主要职责：

（一）对上市公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；

（二）对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、业绩快报、自愿披露的预测性财务信息等；

（三）协助建立健全反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域、关键环节和主要内容，并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为；

（四）至少每季度向董事会或者审计委员会报告一次，内容包括但不限于内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题。

第四章 内部审计机构的权限

第十一条 内部审计人员依照有关制度行使审计职权，被审计部门和个人应
予以积极配合，任何部门和个人不得干预、阻挠。

第十二条 内部审计人员的主要职权包括：

（一）检查与审计事项有关的各种文件和资料，要求有关单位和部门按时报送计划、预算、决算、报表和有关文件、资料等；

（二）参加有关会议，召开与审计事项有关的会议。特别是生产经营、工程建设、财务收支、对外投资和经营合同的制定等会议，必须通知公司内审部门参加。对重大经济合同，实行事先审计监督；

（三）对审计中的有关事项进行调查并索取证明材料，对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关资料的单位和个人，有权向公司提出追究其责任的建议；
（四）审计过程中发现的正在违反公司制度、损失浪费行为，应作出临时制止决定；

（五）对审计过程中发现……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。