公告日期：2024-04-12

上海锦江国际旅游股份有限公司董事会审计与风控委员会
对德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）

2023 年度履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规以及规范性文件的要求，上海锦江国际旅游股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计与风控委员会（以下简称“审计与风控委员会”） 本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计与风控委员会对德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤华永”）2023 年度履行监督职责情况报告如下：

一、会计师事务所基本情况

德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤华永”）的前身是 1993 年 2 月成立的沪江德勤会计师事务所有限公司，于
2002 年更名为德勤华永会计师事务所有限公司，于 2012 年 9 月经财
政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。

德勤华永具有财政部批准的会计师事务所执业证书，并经财政部、中国证监会批准，获准从事 H 股企业审计业务。德勤华永已根据财政部和中国证监会《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》等相关文件的规定进行了从事证券服务业务备案。德勤华永过去二十多年来一直从事证券期货相关服务业务，具有丰富的证券服务业务经验。
德勤华永首席合伙人为付建超先生，2023 年末合伙人人数为 213人，从业人员共 5,774 人，注册会计师共 1,182 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 270 人。

德勤华永 2022 年度经审计的业务收入总额为人民币 42 亿元，其
中审计业务收入为人民币 32 亿元，证券业务收入为人民币 8 亿元。德勤华永为 60 家上市公司提供 2022 年年报审计服务，审计收费总额为人民币 2.75 亿元。德勤华永提供服务的上市公司中主要行业为制造业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，信息传输、软件和信息技术服务业。德勤华永提供审计服务的上市公司中无其他与上海锦江国际旅游股份有限公司同行业客户。

二、聘任会计师事务所履行的程序

公司第十届董事会审计与风控委员会 2023 年第二次会议预审通过《关于聘任德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报表和内控审计机构的议案》。公司第十届董事会第十次会议与 2022 年年度股东大会分别审议通过了《关于聘请公司 2023 年度财务报表和内控审计机构的议案》，同意聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）担任本公司 2023 年年度财务报表审计业务和内控审计业务的会计师事务所。

三、会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》及公司 2023 年年报工作安排，德勤华永对公司财务报表（2023年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注）进行了审计并发表了审计意见；按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，对公司的内部控制进行审计并对公司 2023 年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性发表了意见。同时，对公司控股股东及其他关联方资金占用情况等进行核查并出具了专项说明，对涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务进行核查并出具专项说
明。

四、对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计与风控委员会实施细则》等有关规定，审计与风控委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

1、2024 年 1 月 29 日，审计与风控委员会召开 2023 年年报工作
第一次会议。听取了德勤华永关于 2023 年度审计工作计划的介绍，与年审注册会计师就年报审计事项进行沟通，审阅了公司 2023 年年度报告编制工作计划，要求公司严格按照计划做好年报的编制工作，真实、准确、完整地披露公司信息；以书面形式发出《关于督促会计师事务所按期提交审计报告的函》，要求会计师事务所能够按照相关规定和审计计划如期完成年报审计工作。

2、2024 年 3 月 22 日，审计与风控委员会召开 2023 年年报工作
第二次会议。会议听取了德勤华永关于 2023 年度审计工作总结的介绍，审议并同意将经德勤华永审计后的 2023 年度财务报表提请公司董事会审议。

五、总体评价

审计与风控委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章程》、《董事会审计与风控委员会实施细则》等……
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