作为券商稳健发展的重要“软实力”，合规文化一直都是为其提供价值引领和精神支撑的重要存在。

　　对老牌券商东北证券来说，见证和参与资本市场发展的36年也是其合规文化建设的宝贵36年。一路走来，东北证券始终把合规经营作为公司生存和发展的根基，通过主动适应监管形势的变化、认真贯彻落实中央金融工作会议精神、践行“诚实守信、以义取利、稳健审慎、守正创新、依法合规”的中国特色金融文化、遵循“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化、构建特色合规管理体系、打造合规文化品牌，逐步推动实现“实质合规”的管理目标，并以有效的合规管理切实护航公司高质量发展。

　　不断做加法构建特色合规管理体系

　　近年来，按照全面提升合规管理的有效性的总体工作目标，东北证券通过不断做加法，构建出了一套独具特色的合规管理体系，这套体系的形成，为公司规范经营和业务稳健发展提供了强有力的支持。

　　一个合规管理政策。东北证券制定合规风险“零容忍”的合规管理政策，对违法违规的单位和人员严肃问责和惩处。2023年，其进一步健全公司问责管理制度，将所有合规风险事件纳入问责范围，并在责任认定的基础上进行全链条问责。

　　两个合规管理定位。东北证券合规管理的定位是“公司合规管理的组织者、业务发展的支持者”。

　　三个实质合规判断标准。东北证券确立了“实质合规”的合规管理目标，并将“是否实质符合监管政策、是否有利于提高公司核心竞争力、是否有利于提升客户获得感”作为判断标准。

　　四项合规管理工作原则。东北证券制定了“合规有原则、支持有温度、工作有速度、思想有深度”等四项合规管理工作原则。其中“有原则”是基本前提，“有温度”是基本要求，“有速度”是时间要求，“有深度”是质量要求。

　　五大合规管理基础体系。近年来，东北证券建立并持续完善了制度体系、要点体系、宣导体系、队伍体系和合规信息系统在内的五大合规管理基础体系。其中，在制度体系方面，东北证券建立了由公司章程、基本制度、管理办法、工作指引和操作规程组成的5个层级公司制度体系，制定了规章制度模板和合规审查要点，建立并完善了监管信息跟踪与传导、规章制度“立、改、废”等管理机制，保障公司规章制度管理及时更新完善。2023年，公司更新完善了公司规章制度可操作性标准，组织开展了规章制度可操作性评估专项工作，切实提升了公司规章制度的可操作性，为公司规范经营和稳健发展提供了坚实的制度保障。

　　N项合规管理重点举措。东北证券明确了强化合规管理主体责任、加强高风险业务合规管控、建立监管信息跟踪与传导机制、组织监管司法案例分析自查工作等N项合规管理重点举措。其中，公司建立了监管信息跟踪传导闭环管理机制；建立了监管信息跟踪与传导日志，同时，公司要求各单位应当及时跟踪、解读与本单位相关的监管信息，并采取及时修订本单位规章制度、完善合规工作要点、对照自查及整改等工作方式，确保监管要求的有效落实。此外，东北证券还组织开展了证券行业监管案例、司法案例梳理和对照自查工作，全面梳理、汇总监管案例揭示的风险点，按业务条线对照自查，并对公司存在的问题进行整改。报告期内，公司在行业内率先组织开展了5年期的证券公司监管案例分析和10年期的证券公司民事诉讼案例分析，系统总结了证券公司监管处罚和民事诉讼趋势，梳理了案例所体现的证券公司应关注的合规风险点，有针对性地提出工作措施和完善建议。

　　积极做乘法打造合规文化品牌

　　如果说合规体系是证券行业发展的底层根基，那合规文化就是其重要的精神支撑。多年来，东北证券通过建立高层基调、公司内部开展合规文化宣导和参与行业合规文化宣导等方式，积极在合规文化上做乘法，以此打响公司合规文化品牌。

　　建立高层基调。东北证券高度重视合规管理在经营发展中的作用，其董事长提出“合规是公司发展的底线、红线、生命线”，“合规经营是公司生存的根本和基础，是公司发展的支撑和保障”，并在《中国证券》上发表《固本强基以合规管理护航公司高质量发展》的署名文章，宣传公司合规文化及实践。公司总裁提出“合规是公司发展最近的路、最快的路、最平坦的路”，“公司各级管理者首先是合规的责任人和带头人，每位员工都要用合规守护公司的未来”。公司的高层基调，在全公司范围内形成上行下效的良好氛围，为公司合规管理工作的开展和“实质合规”目标的落地提供了强有力的支撑和保障。

　　内部开展合规文化宣导。为让合规文化内成内化于心，外践于行，东北证券通过合规日报、合规宝典、合规专刊、合规析案、合规手册、专项培训、商学院课程、合规短视频、“文化达人秀”知识竞赛、新员工培训、阳光大讲堂直播、发表《东北风》文章等方式和载体积极开展合规文化宣导。

　　参与外部合规宣导。除加强内部合规文化宣导外，东北证券还积极通过多种方式积极参与行业合规文化宣导，为行业解读政策、分享合规知识和合规管理经验。一是课题研究。东北证券合规管理部门2022年和2023年参与了中国证券业协会重点课题研究，其中“证券行业投资者适当性管理机制优化研究”“证券公司持续督导勤勉尽责标准与民事责任研究”均获得了协会优秀重点课题。二是协会课程。2021年以来，东北证券有“新《证券法》对证券公司及证券从业人员影响的解读”“证券公司人员兼职和从事其他经营性活动管理”“证券公司合规文化内涵、要求及实践”“证券从业人员职业道德要求及常见违规行为”“证券从业人员飞单及其防范”等5门合规管理课程中标了中国证券业协会共建课程，其中2023年在协会培训平台上上线的“证券从业人员职业道德要求及常见违规行为”“证券公司合规文化内涵、要求及实践”两门课程，为协会2023年上线课程中学习人员最多的前两门课程，学习人数分别为57.8万人和45.66万人。三是发表论文。东北证券参与撰写的《证券公司投资银行业务合规风险管理调研报告》在《传导》发表，并获得省部级领导批示。公司撰写的《证券公司对从业人员“飞单”行为的民事责任分析》，被投资中心系列丛书《纠纷调解案例评析（2020年）》收录。公司撰写的《注册制下投资银行业务信息披露制度研究》《东北证券：以“合规”为立身之本护航公司高质量发展》《通过“人工分析+系统监控”管控券商异常客户行为》等文章，在新华网、央广网、证券时报等中央媒体上发表。四是案例评比。东北证券制作的《知荣辱，讲道德，守规矩，争做优秀证券人——职业道德对or错》系列情景剧，入选中国证券业协会“践行行业荣辱观提升职业道德水平”职业道德案例。

　　涓涓不塞，是为江河；源源不断，是为奋斗。站在合规文化建设的新起点，东北证券将继续矢志不渝，坚持合规经营、稳健发展，认真践行直接融资的“服务商”、资本市场“看门人”、社会财富的“管理者”的职责，锚定“实质合规”目标不动摇，倡导合规文化，强化合规管控，以有效的合规管理为公司的高质量发展保驾护航，为证券行业的高质量发展贡献力量。(CIS)

　　校对：高源