宏观

　　财政部、税务总局7月24日发布《企业兼并重组主要税收优惠政策指引》。《指引》对现行有效的支持企业兼并重组主要税收优惠政策和税收征管文件进行了梳理，并按照企业兼并重组的类型，分门别类明确了适用主体、适用情形、政策内容、执行要求及政策依据等内容，还一并附有具体税收政策文件和征管文件汇编，力求为纳税人提供简明易行、获得感强的操作指南。

　　1-6月，全国国有及国有控股企业营业总收入408330.1亿元，同比增长1.9%；利润总额22657.8亿元，同比下降0.6%；6月末，国有企业资产负债率64.9%，上升0.1个百分点。

　　根据《中央企业负责人经营业绩考核办法》，2023年度中央企业负责人经营业绩考核结果已经国务院国资委党委会议、委务会议审议通过。招商局集团有限公司、中国保利集团有限公司等49家公司在列。

　　7月24日，央行进行661亿元7天期逆回购操作，中标利率为1.70%，与此前持平。因当日有2700亿元7天期逆回购到期，实现净回笼2039亿元。

　　公司

　　7月24日，金融监管总局网站披露，金融监管总局安徽监管局同意淮北农商银行吸收合并安徽濉溪农村商业银行股份有限公司的债权、债务。

　　京东将在香港发行与港元1:1挂钩的加密货币稳定币。据京东科技集团旗下公司京东币链科技 (香港)官网信息，京东稳定币是一种基于公链并与港元1:1挂钩的稳定币，将在公共区块链上发行，其储备由高度流动且可信的资产组成，这些资产安全存放于持牌金融机构的独立账户中，通过定期的披露和审计报告，对储备的完整性进行严格验证。

　　针对媒体报道称华润置地大区总经理陈刚涉嫌殴打女下属事件，华润置地方面回复称，“公司高度重视，已第一时间向警方了解情况，并对陈刚涉嫌殴打下属行为已给予免职处理。公司对于任何员工的任何违纪违法行为，绝不姑息，依纪依规严肃处理。”

　　广州富力地产股份有限公司公告，公司被列入失信被执行人名单。

　　申通地铁公告称，申通地铁集团正式接管上海申铁和久事城开，引发市场热议。接管上海申铁与久事城开属于申通地铁集团相关业务，与公司并不存在直接关系，截至目前，没有注入公司的计划。股权结构方面，久事集团系申通地铁集团的控股股东，控股比例66.62%；申通地铁集团系公司的控股股东，控股比例为58.43%。

　　多位农夫山泉经销商透露，与“小绿瓶下探1元”形成反差的是，目前该品牌的桶装水正在“悄悄”涨价。根据相关人士透露，农夫山泉大桶水的进货价已由15元上调到18元，此轮涨价尚未波及终端市场，目前零售价仍维持原价。但此举让不少单量小的“散户”水站利润压薄。

　　据鸿海科技集团官网报道，鸿海科技集团旗下富士康科技集团，同河南省政府签署《河南省政府与富士康科技集团加快推进新事业项目战略合作协议》，根据协议，河南省政府支持富士康在郑州建设新事业总部。项目一期选址位于郑东新区，建筑面积约700公亩，总投资约10亿元人民币。

　　近日，中国银行作为独家全球协调行、初始委任牵头安排簿记行，成功为沙特国家电力公司牵头筹组20亿美元银团贷款项目。沙特国家电力公司是中东北非区域最大的电力供应公司，也是沙特政府控股的头部上市企业。

　　“降息”组合拳打出后，新一轮存款利率下调预期通道打开。目前已有国有大行率先行动，交通银行将3年期定期存款执行利率由2.6%下调至2.5%。执行利率指的是银行经过调整后决定的最终存款利率，与挂牌利率有所不同。

　　市场

　　7月24日，A股市场全天低开低走，截至收盘，沪指跌0.46%，深成指跌1.32%，创业板指跌1.23%。板块方面，风电设备、商业航天、电力、液冷服务器等板块涨幅居前，网约车、光刻机、软件开发、旅游等板块跌幅居前。

　　7月24日港股恒生指数跌0.91%，恒生科技指数跌1.52%，电力板块涨幅居前，金风科技涨超6%，中广核电力涨超5%。

　　北向资金7月24日净卖出22.76亿元，贵州茅台、宁德时代、五粮液分别遭净卖出4.81亿元、4.17亿元、2.8亿元；中信证券逆市获净买入2.28亿元。

　　南向资金7月24日净卖出0.76亿港元。美团-Ｗ、腾讯控股、香港交易所分别遭净卖出6.31亿港元、2.48亿港元、1.72亿港元；工商银行逆市获净买入3.25亿港元。

　　7月24日，中国证券投资基金业协会数据显示，2024年6月，证券期货经营机构共备案私募资管产品861只，环比增长25.51%，同比减少8.89%；设立规模410.37亿元，环比减少21.41%，同比减少10.96%。

　　上实融资租赁有限公司发行的一只三年期私募债将于8月3日到期，目前债券偿付压力较大，正在与投资人协商债券展期方案。

　　新一批央企主题指数ETF近日陆续获批。据悉，该批央企主题指数ETF分别为融通中证诚通央企科技创新ETF、融通中证诚通央企红利ETF、融通中证诚通央企ESG ETF。三只基金所跟踪指数均为中证指数公司与国有资本运营公司中国诚通合作编制的央企主题指数。

　　行业

　　国家能源局发布《中国天然气发展报告(2024)》显示，全球液化天然气(LNG)接收站进入投产高峰期，2023年新增接卸能力6840万吨/年，总接卸能力达10.7亿吨/年。全球LNG接收站平均利用率41.6%， 同比下降2.2个百分点。

　　中国光伏行业协会发出倡议，加强标准电池的权威溯源能力，可不间断溯源至SI国际单位制；加强不同企业之间电池的比对测试和技术交流，降低测试不确定度，共同维护良好的计量测试环境；提升企业实验室和产线测试设备计量校准能力，保持量产效率测试与标准电池组件的一致性。

　　过去一年，抖音电商达人带货总销售额同比增长43%，总直播时长同比增长40%；新增带货达人528万人，同比增长74%。同日发布的《2024抖音电商达人成长报告》显示，小体量也能成就大生意，年销售额50万至500万的作者中，粉丝量1万以下的达人占比30%，粉丝量1万至10万的占比51%。

　　民生

　　国家金融监管总局发布防范新型电信网络诈骗的风险提示。新型电信网络诈骗包含“AI换脸拟声”类诈骗。不法分子以“网店客服”“营销推广”“招聘兼职”“婚恋交友”等为借口，通过微信、电话等方式联系消费者，采集发音、语句或面部信息。

　　据国家统计局发布的数据，2024年上半年，中国企业就业人员每周平均工作时长为48.6小时，相较去年的49小时略微下滑。

　　7月24日，观复博物馆微信公众号发表声明称：近期，网络上出现了一些关于观复博物馆、上海观复博物馆的负面消息，包括但不限于“倒闭”“破产”和“停业”等。“对此，我们郑重声明：这些消息均为不实信息。”

　　近期，云南、广西等地中小银行开启补降存款利率。整体来看，本次调整的产品类型不仅包含3年期、5年期等中长期存款，还包含多类型中短期存款，存款利率降幅在5至40基点。

　　今年以来中长期限大额存单“断货”已成常态，曾被追捧的“特色存款”也一单难求。在此背景下，一些中小银行发售的年化3%以上长期大额存单，吸引了不少储户。面对火爆的市场需求，黄牛也盯上了银行存款，做起了大额存单“代抢”生意。针对这种情况，除了技术拦截黄牛外，部分城商行、农商行采取线下柜台购买方式，杜绝违规行为。

　　7月24日，杭州市交通运输局发布关于公开征求《优化我市小客车调控政策若干措施》意见的公告。其中提到多条指标放宽新政，包括取消个人和单位申请区域指标的资格条件和数量限制、放宽“久摇不中”类指标申请条件及取消本市小客车增量指标竞价1万元的保留价等。

　　香港证监会公布，香港原讼法庭早前裁定，薛伊琪、谭焯衡及林颖琪串谋就正利控股有限公司（下称“正利控股”）的股份进行虚假交易的罪名成立，当日该机构判处薛伊琪、谭焯衡各监禁六年八个月，并判处林颖琪监禁四年四个月。据悉，参与本起市场操纵的人士串谋在他们所控制的156个证券账户之间进行交易，非法获利约1.25亿港元。目前，香港监管已取得临时强制令，冻结了这些非法所得。

　　人物

　　日前，中国期货业协会原党委书记、会长安青松（正厅级）涉嫌受贿罪一案，经最高人民检察院指定管辖，由湖南省株洲市人民检察院依法向湖南省株洲市中级人民法院提起公诉。案件正在进一步办理中。

　　海外要闻

　　加拿大央行将关键利率下调25基点至4.50%，符合预期。

　　欧元区7月制造业PMI初值45.6，6月终值45.8；服务业PMI初值51.9，6月终值52.8；综合PMI初值50.1，6月终值50.9。

　　日本将全国最低工资标准设定为每小时平均1054日元，创历史最大增幅。

　　新加坡护照的“含金量”超过了法国、德国、意大利和西班牙，再度成为全球最强。根据Henley护照指数，持有新加坡护照，意味着可以免签进入195个目的地，为全球最多。

　　保险公司Parametrix：预计除微软外，美国财富500强公司因CrowdStrike故障造成的直接财务损失将达到54亿美元，预计除微软外，财富500强公司的保险损失在5.4亿至10.8亿美元之间。

　　有消息称，苹果公司正在开发可折叠iPhone，预计2026年推出。最近几个月，苹果已经在联络亚洲供应商，讨论制作相关配件事宜。如果折叠式iPhone真的推出，将是iPhone历史上最大的硬件设计改革之一。

　　西班牙反垄断机构国家市场与竞争委员会（CNMC）已对苹果公司的竞争行为展开调查。CNMC在周三的电子邮件声明中评论称：苹果公司可能正在对使用其Apple App Store向用户分发应用程序的开发者施加不平等的商业条件。如果得到证实，此类行为可能被视为严重的违法行为，暗示将受到高达全球年度总业务量10%的制裁。

　　英国广播公司（BBC）当地时间7月23日宣布，将在未来20个月内裁员500人，以节省2亿英镑成本，并成为一个“更精简、更灵活的组织”。

　　据菲律宾当地媒体报道，当地时间7月24日，因强降雨引发洪水，菲律宾首都宣布进入灾难状态。

　　据央视新闻，当地时间7月24日中午，尼泊尔太阳航空公司（Sourya Airlines）的一架客机在加德满都特里布万国际机场坠毁。据机场官员介绍，这架客机从博克拉飞往加德满都准备降落时坠毁，已致22人丧生。

　　重要公告

　　片仔癀：上半年净利同比增长11.61%。

　　启明信息：公司半年度业绩预告目前不存在应修正情况。

　　开开实业：拟转让甬商汇10%股权，聚焦大健康产业战略转型。

　　维远股份：触发稳定股价措施启动条件。

　　*ST金科：公司战投引进有序推进，与央国企战投也在积极接洽中。

　　探路者：上半年净利同比预增247.04%-339.59%。

　　汉钟精机：上半年净利润4.53亿元，同比增24.02%。

　　海通发展：上半年净利润同比增长81.21%。

　　远信工业：上半年净利同比预增81.40%-123.26%。

　　雅创电子：上半年净利同比预增27.87%-46.14%。

　　正帆科技：上半年净利润同比预降27%-33%。

　　苏泊尔：上半年净利润同比增长6.81%。

　　闻泰科技：无锡国联集成电路拟减持不超1%股份。

　　永泰能源：拟将回购股份资金总额上调至5亿元-10亿元。

　　英诺特：实控人提议以5000万元-1亿元回购公司股份。