高质量发展是全面建设社会主义现代化国家的首要任务，信托业高质量发展是建设金融强国的必然要求。推动信托业高质量发展，要坚持党的全面领导，做好“五篇大文章”，加快回归信托本源，完善信托业务体系，突出经营特色。
一、坚持党的全面领导，把握信托业转型方向
（一）加强党的领导是信托业高质量发展的根本保证
党的二十届三中全会指出，“党的领导是进一步全面深化改革、推进中国式现代化的根本保证。”信托公司要深刻领会二十届三中全会精神，深入学习贯彻有关全面深化改革的一系列新思想、新观点、新论断。一是加强党的集中统一领导，党的领导不仅要贯彻到信托公司的公司治理、组织人事、制度建设、发展战略等重大事项，也要融入到日常风险管理、项目审批、业务运营等工作的方方面面。信托公司党委要充分发挥好把握方向、管好大局、保证落实的领导作用，在重大事项上党的领导更要前置决策。二是不断加强党的建设，强化政治理论学习，推动理论学习向基层延伸，确保党的理论贯彻落实到基层工作各方面，用党的创新理论武装头脑、凝心聚力，不断提高党员的政治判断力、政治领悟力和政治执行力。三是加强纪律建设，每个党员都要认真做好遵规守纪，把党风廉政建设和反腐败工作纳入重要议事日程，与经营管理工作同频共振，以党建引领业务发展，以业务强党建。
（二）做好“五篇大文章”，把握信托业转型方向
中央金融工作会议要求系统做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融五篇大文章，提供高质量金融服务。“五篇大文章”指明了信托业转型的方向，未来需要围绕“五篇大文章”，以服务实体经济和满足人民对美好生活向往为落脚点开发信托产品和服务。科技金融方面，信托公司要通过股权基金、并购基金等方式支持专精特新企业做大做强，还要专业化、规模化开展知识产权资产证券化、知识产权服务信托等业务，推动科技成果转化。绿色金融方面，要持续拓展绿色信贷、绿色资产证券化等业务，引导资金流向清洁能源、环保产业等领域。普惠金融方面，通过小微贷款、消费金融信托等加大对小微企业和个人的金融服务力度等。养老金融方面，今年初国务院印发了《关于发展银发经济增进老年人福祉的意见》，信托业要积极落实应对人口老龄化方面的国家战略，积极拓展家庭服务信托、特殊需要信托、遗嘱信托等养老信托业务，助力解决老年生活的难点和痛点。数字金融方面，信托公司应加快数字化转型步伐，提高金融服务便利性，增强客户体验。
二、把握信托业务转型目标，提升专业能力
（一）监管法规界定了信托业务转型的目标
《关于规范信托公司信托业务分类的通知》（以下简称《通知》）将信托公司以非标融资为主的业态转变为“资产服务信托、资产管理信托、公益慈善信托”三大类业务共25个业务品种，对每个业务的含义和运作做了明确规定。《通知》强调受托人定位，进一步厘清了信托业务能与不能的边界，具有强制性和导向性。《信托公司监管评级与分级分类监管暂行办法》（以下简称《暂行办法》）设立了5个评级模块，分为6个级别的评级结果，目的是督促引导信托公司服务实体经济，大力开展资产服务信托、公益慈善信托等本源业务。两个法规界定了信托业务转型的目标。
（二）提高认识，增强专业能力
信托业务三大类25个业务品种，跨多个市场、受不同的法律法规约束、涉及不同的运作关系，每个品种都需要独立而丰富的知识体系和人员支持。相对于传统的通道业务和融资业务，转型发展中的信托业务品种多、涉及面广、运作关系复杂、专业要求高、市场推广难度大，要求信托公司必须转变观念，提高认识，提升专业能力。
首先，要转变对信托公司角色、功能和服务的认识。从信托的政治属性、普惠属性、服务属性出发，提高对信托业转型方向、目标、功能、服务以及各业务品种的认识。信托公司要由过去的“融资人”向“受托人”角色转变；由向融资人提供资金服务向为委托人提供综合金融服务转变。要改变对传统融资类信托业务模式的路径依赖，结合公司内外部环境，找准突破口，制定信托业务转型发展规划并积极实施。
其次，提升业务能力。总体来说要提升对政策法规理解和执行力、产品研究和开发能力、风险管理能力等，在转型过程中突出信托公司的核心竞争力并形成竞争优势。一是要加强信托公司总部机构能力建设和职责转变，提升总部机构的研究能力和产品开发能力、营销推广能力、风险管理能力等，强化总部机构对业务品种的开发和推广、对市场和业务风险的管理、对中后台业务的集中运营以及对业务部门的支持和管理等。二是推动公司内部机构尤其是开办业务的异地机构由“全能型”向专业型转换，即原来异地机构独立承接项目运作的方式，转变为加强总部的垂直管理。为此要在信托公司内部建立适合业务转型的激励和约束机制，通过完善经营机制，推动向新业务品种的转型发展。
三、完善信托业务体系，突出特色经营
（一）完善信托业务体系
信托业务转型发展是信托公司向高质量发展的目标和抓手。《通知》实施一年来，信托业务新格局初步形成。信托公司应加快业务转型发展，形成品种齐全的业务体系，同时结合自身优势，细分目标市场，重点发展核心产品，兼顾一般产品，探索切实可行的营销模式，有主有次地进行经营。反映在业务品种上要形成：“业务品种全”“业务品种+”“业务品种优”和“业务产品特”的特征。（1）“业务品种全”即《通知》中涉及的三大类25个业务品种，信托公司应根据市场需求、专业能力和资源禀赋，积极探索重点信托业务创新转型方向，构建多元化信托业务服务体系。（2）“业务品种+”即组合化业务，信托公司应满足客户多元化需要，能够同时向一个客户提供一种或多种业务服务。（3）“业务品种优”即信托业务报酬水平、服务质量等让客户满意。（4）“业务品种特”即形成具有自身特色的信托产品和服务，实现“人无我有”的效果，建立业务护城河。
（二）实行特色经营
信托公司应全面发展资产服务信托，规范化发展资产管理信托，多元化发展公益慈善信托。同时结合自身情况，挖掘优势业务品种或组合，形成业务特色并突出特色化经营。
1.资产服务信托上可以重点发展成熟业务，积极培育潜在品种。（1）目前家族信托、家庭服务信托、资产证券化等资产服务信托发展快、数量多、运作相对成熟、风险可控、发展潜力较大，同时每类业务也呈现了独有的特征，应重点拓展。例如：家庭服务信托具有财产隔离和资产配置等功能，投资范围大，服务场景多，可为客户量身定制。风险处置服务信托能够发挥信托制度风险隔离、变现待处置资产等作用，形成减轻债权人资产减值压力等优势。2022年，由光大兴陇信托和中信信托共同受托管理的海航集团破产重整专项服务信托，是我国迄今单体项目规模最大的企业破产服务信托。（2）其他信托业务应积极培育，例如：法人及非法人组织财富管理信托类型众多，能为企业提供员工持股计划、薪酬福利计划等多种信托服务。担保品服务信托海外发展历史长，担保财产的范围可扩展到动产、不动产和非特定财产等。
2.资产管理信托应规范化、特色化发展。该类信托业务组合投资，净值化运作，具有收费稳定、风险管控要求高等特点。其中，证券投资信托是资产管理信托重要的转型方向，信托公司可以从固定收益类信托计划入手，布局现金管理类、纯债类以及固收+等产品，择机发展权益类和商品及金融衍生品类信托计划。
3.应积极拓展应用场景，完善运作机制，创新业务模式，推动公益慈善信托发展。截至2024年7月底，光大兴陇信托累计备案慈善信托191单，资金规模8.85亿元，慈善信托备案数量及资金规模居行业前列，亦是行业内首家突破百单慈善信托的机构。
