公告日期：2024-08-12

大成纳斯达克 100 交易型开放式指数证 券投资基金（QDII）更新招募说明书
基金管理人：大成基金管理有限公司

基金托管人：中国农业银行股份有限公司

二〇二四年八月

目录

一、绪言...... 5
二、释义...... 6
三、风险揭示......12
四、基金的投资......20
五、基金的业绩......34
六、基金管理人......36
七、基金合同的生效 ...... 50
八、基金份额折算与变更登记 ...... 51
九、基金份额的上市交易 ...... 52
十、基金份额的申购与赎回 ...... 54
十一、基金的财产 ...... 67
十二、基金资产估值 ...... 69
十三、基金的费用与税收 ...... 75
十四、基金收益与分配 ...... 77
十五、基金的会计与审计 ...... 78
十六、基金的信息披露 ...... 79
十七、基金合同的变更、终止与基金财产的清算...... 86
十八、基金托管人 ...... 88
十九、境外托管人 ...... 91
二十、相关服务机构 ...... 93
二十一、基金合同内容摘要 ...... 99
二十二、基金托管协议内容摘要 ......115
二十三、对基金份额持有人的服务 ...... 131
二十四、其他应披露事项 ...... 133
二十五、招募说明书的存放及查阅方式...... 134
二十六、备查文件...... 135

重要提示

大成纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）（以下简称“本基金”）经中
国证监会 2023 年 5 月 22 日证监许可【2023】1136 号文注册募集，基金合同已于 2023 年 7
月 12 日正式生效。

基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明中国证监会对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。

证券投资基金（以下简称“基金”）是一种长期投资工具，其主要功能是分散投资，降低投资单一证券所带来的个别风险。基金不同于银行储蓄和债券等能够提供固定收益预期的金融工具，投资者购买基金，既可能按其持有份额分享基金投资所产生的收益，也可能承担基金投资所带来的损失。

基金分为股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币市场基金等不同类型，投资者投资不同类型的基金将获得不同的收益预期，也将承担不同程度的风险。一般来说，基金的收益预期越高，投资者承担的风险也越大。本基金为股票型指数基金，因此本基金的预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。同时本基金为交易型开放式指数基金，主要采用完全复制法，跟踪纳斯达克 100 指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金为主要投资于境外证券交易市场的证券投资基金，需要承担汇率风险、境外证券交易市场投资所面临的特别投资风险。

本基金投资于股票的比例不低于基金资产的 80%；投资于标的指数成份股和备选成份股、跟踪同一标的指数的基金、期货期权等相关衍生工具的合约市值的比例不得低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%。本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资人在投资本基金前，应全面了解本基金的产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，并承担基金投资中出现的各类风险，包括：投资风险、运作风险、流动性风险、本基金特有的风险、本基金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风险评级可能不一致的风险、不可抗力风险等。本基金的具体风险详见“风险揭示”章节。

本基金可投资国债期货、股指期货、股票期权等金融衍生品，金融衍生品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，其评价主要源自于对挂钩资产的价格与价格波动的预期。投资于衍生品需承受杠杆风险、交易对手的信用风险、衍生品价格与其基础品
种的相关度降低带来的风险等。

本基金可投资于资产支持证券，因此可能面临资产支持证券的信用风险、利率风险、流动性风险、提前偿付风险、操作风险和法律风险等。

本基金的投资范围包括存托凭证，可能面临存托凭证价格大幅波动甚至出现较大亏损的风险，以及与存托凭证发行机制相关的风险。

本基金跟踪纳斯达克 100 指数，存在跟踪误差控制未达约定目标、指数编制机构停止服务、成份股停牌、摘牌、退市等潜在风险，具体风险详见招募说明书“风险揭示”部分。
基金在投资运作过程中可能面临各种风险，既……
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