公告日期：2012-04-10

　　 民生证券关于科冕木业 2010 年度募集资金使用情况的专项核查意见

民生证券有限责任公司关于大连科冕木业股份有限公司
2011年度募集资金使用情况的专项核查意见

民生证券有限责任公司（以下简称“民生证券”）作为大连科冕木业股份有
限公司（以下简称“科冕木业”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，根
据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交
易所中小企业板块保荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范
运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，对科冕木业2011年度募集资金
使用情况进行了尽职核查，并发表如下核查意见：

一、科冕木业首次公开发行股票募集资金到位情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准大连科冕木业股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可〔2010〕62号）核准，公司向社会公开发行人民币
普通股（A股）2,350万股，每股发行价格为12.33元，应募集资金总额为
289,755,000.00元，扣除承销费和保荐费20,980,400.00元后的募集资金为
268,774,600.00元，另减除审计及验资费、律师费、股份登记费和信息披露等其
他发行费用12,198,450.00元，募集资金净额为256,576,150.00元。以上募集资
金到位情况已经利安达会计师事务所有限公司于2010年2月1日验证，并由其出具
利安达验字〔2010〕第1005号《验资报告》。
根据财政部财会〔2010〕25号文规定，公司将原冲减募集资金的路演及宣传
等费用计7,498,450.00元调整至当期损益，调整后的募集资金净额为
264,074,600.00元。
由于上述原因，募集资金实际结余金额与调整后的募集资金净额差异
7,498,450.00元。公司于2011年4月14日将上述费用归还至募集资金专储账户。

二、民生证券对科冕木业募集资金使用情况的核查工作

民生证券相关人员对科冕木业募集资金的使用情况进行了核查，主要核查手
段包括：获取科冕木业关于募集资金使用情况的说明，以及使用的具体明细表；
检查募集资金专户年末对账单；检查募集资金使用的相关合同、发票、付款凭证

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民生证券关于科冕木业 2010 年度募集资金使用情况的专项核查意见

等资料；与公司财务负责人、项目建设负责人等谈话，询问募集资金使用和项目
建设情况等。

三、科冕木业2011年度募集资金使用的基本情况

1、科冕木业2011年度使用金额及当前余额情况
公司2010年度已使用募集资金57,279,180.51元，由于募集资金项目实施地
点及主体由在黑龙江穆棱注册的穆棱科冕木业有限公司变更为在江苏泰州注册
的泰州科冕木业有限公司，其上年已使用的资金于本年度已全部转回。以前年度
收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,677,099.27元。
2011年度公司实际使用募集资金258,914,513.60元，2011年度收到的银行存
款利息扣除银行手续费等的净额为1,505,398.98元；累计已使用募集资金
258,914,513.60元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为
3,182,498.25元。
截至2011年12月31日，募集资金余额为人民币8,342,584.65元（包括累计收
到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
2、募集资金管理和存放情况
（1）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理，提高资金使用效率，确保资金使用安全，维护投
资者合法权益，公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市
公司募集资金管理细则》等相关法律法规和规范性文件的规定，结合……
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