公告日期：2024-06-29

证券代码：002514 证券简称：宝馨科技 公告编号：2024-062
江苏宝馨科技股份有限公司

关于对深圳证券交易所2023年年报问询函回复的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

江苏宝馨科技股份有限公司（以下简称“公司”或“宝馨科技”）于 2024 年 5 月
26 日收到深圳证券交易所下发的《关于对江苏宝馨科技股份有限公司 2023 年年报的问询函》（公司部年报问询函〔2024〕第 279 号）（以下简称“《问询函》”），要求公司就相关事项做出书面说明。公司对问询函所提事项进行了认真核查，现回复如下：
一、内部控制审计报告显示，你公司 2023 年内部控制审计报告被年审会计师出具带强调事项段无保留意见，主要系 2022 年至 2023 年控股股东及其关联方通过预付款形
式占用上市公司资金 8,800 万元，截至 2023 年 10 月 31 日，前述款项已全部收回。请
你公司：

（1）说明上述资金占用的内部决策过程、经过的审批划款程序、资金最终流向及具体用途、相关资金往来的会计处理，并自查是否存在其他资金占用的情形；

（2）说明公司内部控制制度未能防范上述资金占用发生的原因，进一步说明公司拟采取的内部追责、整改等措施，结合董监高自身履职情况说明是否勤勉尽责，是否存在放任、配合控股股东及其关联方实施资金占用的情形。

请年审会计师对上述事项（2）进行核查并发表明确意见，同时说明内控审计意见类型的确定依据及恰当性。

回复：

（一）说明上述资金占用的内部决策过程、经过的审批划款程序、资金最终流向及具体用途、相关资金往来的会计处理，并自查是否存在其他资金占用的情形

1、上述资金占用的内部决策过程、经过的审批划款程序

根据公司采购部或子公司提出的采购需求，公司管理层按照内部控制制度，组织了会议讨论与决策，并分别履行了采购合同签订与用印审批流程、付款审批流程。公司资金部根据审批意见和采购合同约定，向供应商预付采购款。公司控股股东及关联方资金占用主要是在资金使用流转过程中，通过公司第三方供应商在资金流转过程中，资金间接流向控股股东关联方。

2、资金最终流向及具体用途、相关资金往来的会计处理，并自查是否存在其他资金占用的情形

（1）具体资金流向和实际占用金额如下：

单位：万元

付款公司名 供应商名 供应商基本情况 业务内容 付款日期 实际占用 资金占用方
称 称 金额

注册资本：25000 万元 江苏铭扬新材
实缴资本：10000 万元 1,120.20 料科技有限公
连云港宝馨 江苏玖华 成立日期：2013-03-14 采购组件 司

光电科技有 智能制造 地址：南京市玄武区珠江路 1 生产线设 2022/9/19

限公司 有限公司 号 4301 室 备 蚌埠捷登智能
股权结构：中核（南京）能源 879.80 制造有限公司
发展有限公司 100%

注册资本：1000 万元

江苏宝馨科 青岛安米 实缴资本：-

技股份有限 利商贸有 成立日期：2020-09-10 采购电池 蚌埠捷登智能
地址：山东省青岛市城阳区流 片 2022/10/31 4,000.00 制造有限公司
公司 限公司 亭街道中川路三号 ……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。