公告日期：2021-02-05

债券代码： 163147 债券简称： 20 津投 04
天津城市基础设施建设投资集团有限公司 2020 年公开发行
公司债券(第二期)(品种二)2021 年付息公告
本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真
实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
重要内容提示：
债权登记日：2021 年 2 月 10 日
债券付息日：2021 年 2 月 17 日（如遇非交易日，则顺延
至其后的第 1 个交易日）
天津城市基础设施建设投资集团有限公司 2020 年公开发行
公司债券(第二期)(品种二) （以下简称“本期债券”），将于 2021
年 2 月 17 日（如遇非交易日，则顺延至其后的第 1 个交易日）
开始支付自 2020 年 2 月 17 日至 2021 年 2 月 16 日期间的利息。
为保证本次付息工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：
一、本期债券的基本情况
1、债券名称：天津城市基础设施建设投资集团有限公司 2020
年公开发行公司债券(第二期)(品种二)
2、债券简称：20 津投 04
3、债券代码：163147
4、发行人：天津城市基础设施建设投资集团有限公司
5、发行总额：20.00 亿元
6、债券期限：5 年
7、票面利率：本计息期的票面利率为 3.78%，本期债券采
用单利按年计息，不计复利，逾期不另计利息。
8、计息期限及付息日：本期债券计息期限自 2020 年 2 月
17 日起至 2025 年 2 月 16 日。本期债券付息日为计息期限的每
年 2 月 17 日（上述付息日如遇法定节假日，则顺延至下一个交
易日）。
二、本期债券本年度付息兑付情况
1、本年度计息期限：2020 年 2 月 17 日至 2021 年 2 月 16
日。
2、票面利率及付息金额：本期债券票面利率（计息年利率）
为 3.78%，每手本期债券面值为 1000 元，派发利息为 37.80 元
（含税）。
3、债权登记日：2021 年 2 月 10 日。截至该日收市后，本
期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。
4、债券付息日：2021 年 2 月 17 日（如遇非交易日，则顺
延至其后的第 1 个交易日）。
三、付息办法
（一）本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托代
理债券兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算上海分公司进行
债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划
入中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户，则中国证券登
记结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服
务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜
以本公司的公告为准。公司将在本期债券付息日 2 个交易日前将
本期债券的利息足额划付至中国证券登记结算上海分公司指定
的银行账户。
（二）中国证券登记结算上海分公司在收到款项后，通过资
金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证
登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利
息。
四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收
（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条
例》等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得
的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人
已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确说明。
按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣
代缴工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息
个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付
机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的
有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上
述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由
各兑付机构自行承担。
本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：
（1）纳税人：本期债券的个人投资者
（2）征税对象：本期债券的利息所得
（3）征税税率：按利息额的 20%征收
（4）征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息
网点一次性扣除
（5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网
点
（6）本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税
务部门
（二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明
根据 2018 年 11 月 7 日发布的《关于境外机构投资境内债券
市场企业所得税增值税政策的通知》（财税[2018]108 号），自
2018 年 11 ……
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