公告日期：2024-02-06

债券代码： 185494.SH 债券简称： 22 漳九 03
中国国际金融股份有限公司

关于漳州市九龙江集团有限公司资产

优化调整的临时受托管理事务报告

受托管理人：中国国际金融股份有限公司

2024 年 2 月

重要声明

本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》、本期债券《受托管理协议》（以下合称“《债券受托管理协议》”）及其它相关信息披露文件以及漳州市九龙江集团有限公司（以下简称“漳州市九龙江集团”或“发行人”）出具的相关说明文件和提供的相关资料等，由受托管理人中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金”或“受托管理人”）编制。中金编制本报告的内容及信息均来源于发行人提供的资料或说明。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为中金所作的承诺或声明。在任何情况下，未经中金书面许可，不得将本报告用作其他任何用途。

一、公司债券基本情况

2022 年 3 月 11 日，漳州市九龙江集团有限公司 2022 年面向专业投资者公
开发行公司债券(第二期)(品种一)完成发行，简称“22 漳九 03”，发行规模 10 亿元，票面利率 3.35%，期限 3+2 年。

二、重大事项

根据发行人公告，发行人资产进行了优化调整，相关情况如下：

“为进一步优化国有经济布局，提升国有资本配置效率，提高企业核心竞争力和增强核心功能，加快做强做优做大国有资本和国有企业，根据漳州市市委常
委会会议纪要（十二届第 97-4 号）和市政府常务会议纪要（2024 年第 1 次）精
神，漳州市国资委印发了《关于进一步优化调整漳州市文旅康养集团有限公司和漳州市国有资本运营集团有限公司股权关系的通知》（漳国资产权〔2024〕8 号），根据文件要求，漳州市九龙江集团有限公司（以下简称“我司”）的股权结构将进行优化调整。

一、资产优化调整方案

1、将漳州市国资委持有的漳州市文旅康养集团有限公司 100%股权划转给我司。

2、将我司持有的漳州市国有资本运营集团有限公司 100%股权划转给漳州市财政局，由漳州市财政局履行出资人职责，委托漳州市国资委管理。

二、资产优化调整情况

（一）划入资产：漳州市文旅康养集团有限公司

成立日期：2022 年 5 月 26 日

注册资本：300,000 万元

财务情况：截至 2022 年末，漳州市文旅康养集团有限公司总资产 91.43 亿
元、净资产 51.79 亿元，营业收入为 37.12 亿元；截至 2023 年 9 月末，漳州市文
旅康养集团有限公司总资产 94.71 亿元、净资产 50.34 亿元、营业收入 36.65 亿
元。

根据企业会计准则，漳州市文旅康养集团有限公司并入我司后，在编制合并
报表时我司对特定的经济事项进行必要的抵消处理。预计处理后，体现在集团
2022 年度经审计的财务报告的总资产为 83.21 亿元、净资产为 43.56 亿元、营业
收入为 37.12 亿元。

（二）划出资产：漳州市国有资本运营集团有限公司

成立日期：2015 年 2 月 11 日

注册资本：400,000 万元

财务情况：截至 2022 年末，漳州市国有资本运营集团有限公司总资产 119.76
亿元、净资产 108.79 亿元、营业收入为 14.47 亿元；截至 2023 年 9 月末，漳州
市国有资本运营集团有限公司总资产 127.86 亿元、净资产 107.55 亿元、营业收入为 14.94 亿元。

根据企业会计准则，在编制合并报表时我司对特定的经济事项进行必要的抵消处理，处理后体现在集团 2022 年度经审计的财务报告的总资产为 45.24 亿元、净资产为 36.38 亿元、营业收入为 14.47 亿元。

（三）目前进展

本次资产优化调整事项已经漳州市国有资产监督管理委员会同意，后续将由划入划出各方配合完成资产交割工作。截至本公告发布之日，上述资产优化调整事项相关工商登记变更手续尚在办理中。

三、影响分析

以上述我司 2022 年度经审计的财务数据为计算依据，本次资产优化调整后，我司总资产规模预计将增加 37.97 亿元，变动额占我司 2022 年度经审计总资产
比例为 3.21%；我司净资产规模预计将增加 7.18 亿元，占我司 2022 年度……
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