公告日期：2024-04-30

旭辉集团股份有限公司

公司债券年度报告

（2023 年）

二〇二四年四月

重要提示

发行人承诺将及时、公平地履行信息披露义务。

本公司董事、高级管理人员已对年度报告签署书面确认意见。公司监事会（如有）已对年度报告提出书面审核意见，监事已对年度报告签署书面确认意见。

发行人及其全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

深圳永信瑞和会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所为本公司出具了带强调事项段、其他事项段或与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见的审计报告，本公司对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

重大风险提示

投资者参与投资本公司发行的公司债券时，应认真考虑各项可能对公司债券的偿付、价值判断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素。

截至本报告期末，本公司面临的风险因素与上一期定期报告相比，新增风险因素如下文列示，请投资者关注：

1、归属于母公司股东的净利润为负，净资产减少

公司 2023 年归属于母公司股东的净利润为-589,178.31 万元，金额为负。主要原因包
括：（1）2023 年行业周期下行环境下整体经营情况不佳，对物业项目计提的减值准备增加；（2）利息费用支出；（3）投资性房地产公允价值下降。

2023 年末，公司净资产为 6,735,123.07 万元，较 2022 年末减少了 1,850,746.90 万
元，同比下降 21.56%。

2、货币资金减少，短期偿债压力较大

截至 2023 年末，公司的货币资金为 1,097,820.08 万元（其中受限资金为 96,189.38
万元，存放于资金监管专用账户的预收售楼款 984,718.35 万元），相比 2022 年末减少693,789.73 万元，同比下降 38.72%，主要系银行存款大幅下降所致。截至 2023 年末，发行人短期借款为 69,011.00 万元，一年内到期的非流动负债为 2,051,065.27 万元，短期偿债压力较大。

由于经济增速放缓，居民观望情绪浓厚，住宅项目去化放缓加之持有型物业租金收入下跌，导致回款减少；同时受房企违约事件影响，整体行业融资信用受损，传统涉房融资渠道均已收紧。上述两个方面影响本公司的还本付息能力。

3、投资性房地产价值变动风险

公司投资性房地产采用公允价值模式计量，过去两年投资性房地产的公允价值变动收益在一定程度上降低了公司的利润水平，2022 年、2023 年公允价值变动收益分别为-49,951.19 万元和-20,145.25 万元，占当年营业亏损分别为 5.16%和 4.70%。未来如果投资性房地产出现租金下降或资本无法保值增值的情形，将对公司的财务业绩产生不利影响，从而影响公司的营业利润、净利润，进而影响公司的偿债能力。

4、受限资产较多的风险

截至 2023 年末，公司所有权受限制的资产价值合计为 12,131,290.57 万元，占公司总
资产的比例为 43.92%。主要是存货和投资性房地产抵押融资规模较大所致。

5、存货跌价风险

截至 2023 年末，公司合并口径的存货金额为 11,699,888.96 万元，占总资产的比重达
42.36%，主要为在建和已完工开发产品。存货中存在部分毛利率相对较低的项目，同时公司存货的价值会因房地产市场的波动而发生变动，2023 年公司计提了存货跌价准备827,239.47 万元，未来可能会有进一步下跌的风险。

目录

重要提示......2
重大风险提示 ...... 3
释义...... 6
第一节 发行人情况 ...... 7
一、 公司基本信息...... 7
二、 信息披露事务负责人...... 7
三、 控股股东、实际控制人及其变更情况 ...... 8
四、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况...... 9
五、 公司业务和经营情况 ...... 10
六、 公司治理情况......15
七、 环境信息披露义务情况 ...... 19
第二节 债券事项 ...... 19
一、 公司信用类债券情况 ...... 19
二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况...... 24
三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况...... 28
四、 公司债券募集资金使用情况 ......……
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