公告日期：2024-04-30

泸州市高新投资集团有限公司

公司债券年度报告

（2023 年）

二〇二四年四月

重要提示

发行人承诺将及时、公平地履行信息披露义务。

本公司董事、高级管理人员已对年度报告签署书面确认意见。公司监事会（如有）已对年度报告提出书面审核意见，监事已对年度报告签署书面确认意见。

发行人及其全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

重大风险提示

1、公司是泸州市高新区最重要、规模最大的基础设施建设主体，随着近些年高新区城镇化建设的推进，公司承接项目的数量和规模不断扩大，产生了较多的应收款项。近两年，公司应收账款余额分别为 232,826.60 万元和 252,755.87 万元，其他应收款余额分别为
291,513.83 万元和 364,979.92 万元，应收款项合计占总资产比重分别为 24.54%和 25.19%。
虽然应收款项债务人主要是泸州高新技术产业开发区管委会，产生坏账可能性较小，但是如果出现宏观经济增长放缓、地方政府财政收入增速下降、地方政府财政支出压力增大等情况，部分应收款项存在一定的回收风险。如果不能回收的应收款项较大，将对公司的偿债能力产生较大影响。

2、截至 2022 年末及 2023 年末，公司有息负债余额分别为 1,354,994.12 万元和
1,477,685.11 万元，占同期总负债的比例分别为 91.12%及 89.02%，有息负债规模持续增长，主要包括银行借款、债券融资和融资租赁等。近年来，公司为满足经营发展需要，有息债务规模逐年增长。未来，如果经营环境和融资环境发生重大不利变化，较大规模的有息债务将使公司面临一定的资金压力和偿债压力。

3、截至 2022 年末和 2023 年末，公司受限资产账面价值为 528,025.12 万元和
671,889.28 万元，占净资产的比重为 81.29%和 84.76%，为公司取得抵质押借款形成的在建工程、存货、投资性房地产等资产的抵质押权利限制。虽然目前公司经营情况良好，但是由于受限资产金额较大，如果经营出现异常，导致无法偿还相应借款，则受限资产可能会被处置，进而对公司正常经营和后续融资带来风险。同时，较大规模的受限资产将降低公司的资产流动性，对公司的持续融资能力有一定消极影响。

目录

重要提示......2
重大风险提示 ...... 3
释义...... 5
第一节 发行人情况 ...... 6
一、 公司基本信息...... 6
二、 信息披露事务负责人...... 6
三、 控股股东、实际控制人及其变更情况 ...... 7
四、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况...... 7
五、 公司业务和经营情况...... 9
六、 公司治理情况......14
七、 环境信息披露义务情况 ...... 16
第二节 债券事项 ...... 16
一、 公司信用类债券情况 ...... 16
二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况...... 17
三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况...... 19
四、 公司债券募集资金使用情况 ...... 22
五、 发行人或者公司信用类债券报告期内资信评级调整情况...... 22
六、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施情况...... 22
七、 中介机构情况......22
第三节 报告期内重要事项...... 25
一、 财务报告审计情况 ...... 25
二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正...... 25
三、 合并报表范围调整 ...... 25
四、 资产情况...... 26
五、 非经营性往来占款和资金拆借 ...... 27
六、 负债情况...... 28
七、 利润及其他损益来源情况 ...... 30
八、 报告期末合并报表范围亏损超过上年末净资产百分之十...... 31
九、 对外担保情况......31
十、 重大诉讼情况......32
十一、 报告期内信息披露事务管理制度变更情况...... 32
十二、 向普通投资者披露的信息 ...... 32
第四节 专项品种公司债券应当披露的其他事项...... ……
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