旧案再提，五大券商同日更新重大诉讼公告。12月16日，东兴证券、广发证券、光大证券、国海证券、华西证券同日发布涉诉公告，具体来看，上述券商均宣布成为被告。具体缘由则涉及美尚生态景观股份有限公司（以下简称“美尚生态”）、金通灵科技集团股份有限公司（以下简称“金通灵”）旧案。有业内人士指出，成为被告可能对公司带来声誉方面的影响，使业内、客户对公司专业度、诚信度方面产生一些不良印象。后续，需要让从业人员注意到未能勤勉尽职或涉嫌参与上市公司造假将会断送其职业生涯，并承担相应的民事及刑事责任，涉及诉讼也可能使得公司再次背负损失。

　　多家券商同时涉及重大诉讼

　　12月16日，东兴证券、广发证券、光大证券、国海证券、华西证券同日发布涉诉公告。

　　其中，东兴证券、广发证券成为被告与美尚生态财务造假有关。广发证券、东兴证券作为美尚生态2018年非公开发行股票项目的主承销、联席主承销机构，为此次20名被告之一，12名原告提出诉讼请求金额共计95.02万元。

　　除美尚生态外，金通灵2017—2022年年度报告存在虚假记载，各原告在虚假陈述实施日后、揭露日前买入金通灵股票因虚假陈述遭受投资损失，原告认为金通灵应对各原告承担赔偿责任，包括光大证券、国海证券、华西证券等在内的24个被告对此具有过错，原告表示应对投资者的损失承担连带赔偿责任，10名原告的合计诉讼请求金额为75.64万元。

　　不过，在上述案件中，三家券商在其中扮演的角色不同，违规事项也不同。回顾2024年4月，江苏证监局先后“点名”上述三家券商。华西证券在金通灵2019年非公开发行股票保荐项目的执业过程中存在尽职调查工作未勤勉尽责、向特定对象发行股票上市保荐书存在不实记载等问题。

　　光大证券作为金通灵2018年发行股份购买资产并募集配套资金项目独立财务顾问，在金通灵2018年发行股份购买资产并募集配套资金项目履行持续督导职责过程中，未充分履行核查义务。彼时，华西证券被暂停保荐业务资格6个月，光大证券、国海证券则均被监管出具警示函。

　　警示教育必不可少

　　就此次被诉讼对公司有怎样的影响，北京商报记者发文采访上述券商，但截至发稿未收到回复。部分券商回应称以公告内容为准。公告显示，截至目前，上述案件均尚未开庭审理，因此，最终涉诉金额存在不确定性，暂无法判断对公司利润或期后利润的影响。

　　中国（香港）金融衍生品投资研究院院长王红英表示，上述券商由于在承销保荐、持续督导的过程当中未能勤勉尽责，未能尽到“看门人”的责任，被处罚并成为被告，可能给公司带来声誉方面的影响，使业内、客户对公司专业度、诚信度等方面产生一些不良印象。

　　法律角度看，北京市京师律师事务所律师卢鼎亮指出，在证券发行和交易过程中，券商作为信息披露的重要环节，有责任确保所披露信息的真实、准确和完整。券商如果未能勤勉尽责，对公司的财务状况、经营情况等关键信息没有进行勤勉尽职的核实，导致未能发现财务造假行为，有可能需要对投资者因信赖其保荐或承销而遭受的损失承担连带责任。如果券商在明知或应知公司存在财务造假的情况下，仍协助公司进行虚假陈述或未及时纠正错误信息，也将可能被认定承担连带责任。

　　“这两起诉讼追责中均适用普通代表人诉讼制度，有利于投资者降低维权成本，提高维权效率。普通代表人诉讼为投资者提供了一种‘集体诉讼’的方式，使得中小投资者在面对证券市场侵权行为时，能够以较低的成本参与诉讼，及时维护自己的合法权益。虽然目前涉及的诉讼金额较低，但随着案件的发展，可能会有更多的投资者意识到他们有权索赔，并且可能会加入诉讼中，从而增加最终的涉诉金额。”卢鼎亮直言。

　　在王红英看来，后续，券商应当专注于提升自身专业能力，作为行业专业的“看门人”，应当具备快速识别上市公司报表、数据的基本疏漏点的能力及判断力，这要求券商进一步严格要求投行业务部的相关从业人员，从道德水准、专业能力培养等方面压实合规责任。同时，需要让从业人员注意到未能勤勉尽职或涉嫌参与上市公司造假将会断送其职业生涯，并承担相应的民事及刑事的责任，后续涉及诉讼也可能使得公司背负损失，因此警示教育必不可少。