公告日期：2024-11-29

证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2025-027
湖南尔康制药股份有限公司

关于 2025 年度开展套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、交易目的：湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”，含子公司）拟在2025年度开展商品期货、外汇套期保值业务，能充分利用商品期货套期保值功能、合理规避主要原材料及产成品价格波动风险、降低价格波动对生产经营的影响，能规避和防范人民币汇率大幅波动对公司造成不良影响、提高应对汇率波动风险抵御能力、增强财务稳健性。

2、交易场所及品种：本次公司（含子公司）开展商品期货套期保值期货品种限于在场内市场交易的与公司的生产经营有直接关系的期货品种；开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元等跟实际业务相关的币种，开展的外汇套期保值业务包括但不限于外汇期货、银行远期购汇等相关产品业务。

3、交易金额：公司（含子公司）2025年度开展商品期货套期保值业务占用的保证金最高额度不超过5,000万元人民币（不含期货标的实物交割款项），开展外汇套期保值业务任一时点的交易金额不超过6,000万美元或等值外币金额，上述额度在2025年度均可循环滚动使用。

4、审议程序：本次开展套期保值业务事项已经公司第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第十一次会议审议通过。本次开展套期保值业务事项还需提交股东大会审议。

5、特别风险提示：公司遵循稳健原则开展套期保值业务，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范价格、汇率波动风险为目的，
意投资风险。

公司于2024年11月28日召开第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于2025年度开展套期保值业务的议案》，现将具体内容公告如下：

一、开展套期保值业务的目的

为充分利用商品期货套期保值功能、合理规避主要原材料及产成品价格波动风险、降低价格波动对生产经营的影响，为规避和防范人民币汇率大幅波动对公司造成不良影响、提高公司应对汇率波动风险抵御能力、增强财务稳健性，根据实际业务开展需要，公司（含子公司）拟在2025年度开展套期保值业务，包括商品期货套期保值业务、外汇套期保值业务。

二、开展套期保值业务的基本情况

1、涉及业务品种

本次公司（含子公司）开展商品期货套期保值期货品种限于在场内市场交
易的与公司的生产经营有直接关系的期货品种；开展的外汇套期保值业务只限
于从事与公司经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元等
跟实际业务相关的币种，开展的外汇套期保值业务包括但不限于外汇期货、银
行远期购汇等相关产品业务。

2、额度及期限

公司（含子公司）开展商品期货套期保值业务占用的保证金最高额度不超过5,000万元人民币（不含期货标的实物交割款项）；开展的外汇套期保值业务任一时点的交易金额不超过6,000万美元或等值外币金额。上述额度在2025年度均可循环滚动使用。

3、资金来源

公司（含子公司）开展商品期货及外汇套期保值业务的资金来源为自有资
金。

4、授权情况

提请股东大会授权公司管理层在上述额度范围内具体签署商品期货及外汇
套期保值业务相关协议及文件，根据实际经营业务需要组织实施。

三、开展套期保值业务可能存在的风险

公司（子公司）开展商品期货、外汇套期保值业务遵循审慎、稳健原则，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范价格波动风险为目的，不进行投机、套利操作，但是进行期货套期保值业务也会存在一定的风险，主要包括：

1、市场风险：期货行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成期货交易损失。

2、汇率波动风险：在汇率波动较大的情况下，银行结汇汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损失。

3、流动性风险：套期保值交易按照公司相关制度中规定的权限下达操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。

4、内部控制风险：套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成操作不当或操作失败的可能，从而带来相应风险。

5、技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。