公告日期：2012-05-24

　　利亚德光电股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度

第一章 总则
第一条 为提高利亚德光电股份有限公司（以下简称“公司”）规范运作水
平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，
增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据《中华人民共和国
公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》、《上市公司信息
披露管理办法》、 上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件及
《利亚德光电股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，结合
公司的实际情况，特制定本制度。
第二条 本制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职
责、义务或其他个人原因导致年报信息发生重大差错、给公司造成重大经济损失
或不良影响时的追究与处理制度。
第三条 本制度适用于下列人员：公司董事、监事、高级管理人员，公司控
股股东、实际控制人及持股 5%以上的股东，公司各部门的负责人及与年报信息
披露有关的其他人员。
第四条 年报信息披露重大差错责任追究应遵循以下原则：客观公正、实事
求是、权利与责任相对等、过错与责任相对应。

第二章 责任的认定与追究
第五条 有下列情形之一的，应当追究相关人员的责任：
（一）违反《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业会
计准则》和《企业会计制度》等国家法律法规的规定，使年报信息披露发生重大
差错、给公司造成重大经济损失或造成不良影响的；
（二）违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、
1

利亚德光电股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度

通知等，使年报信息披露发生重大差错、给公司造成重大经济损失或造成不良影
响的；
（三）违反公司章程、本制度以及公司其他内控制度，使年报信息披露发生
重大差错、给公司造成重大经济损失或造成不良影响的；
（四）未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错、
给公司造成重大经济损失或造成不良影响的；
（五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成年报信息披露出现重大差
错、给公司造成重大经济损失或造成不良影响的；
（六）因其他个人原因造成年报信息披露重大差错、给公司造成重大经济损
失或造成不良影响的。
第六条 公司董事会办公室是公司年报信息披露重大差错责任追究的执行部
门，负责收集、汇总与年报信息披露重大差错责任追究有关的资料，调查责任原
因，进行责任认定，提出相关处理方案并上报公司董事会作出最终处理决定，督
促处理决定的执行。
第七条 董事会在作出最终处理决定前，应当听取责任人的意见，保障其陈
述和申辩的权利。
第八条 若公司董事会办公室工作人员或董事涉嫌存在年报信息披露重大差
错，该工作人员或董事应回避。
第九条 责任的承担形式
（一）责令检讨并改正；
（二）通报批评；
（三）调离岗位、停职、降职、撤职；
（四）赔偿损失；
（五）解除劳动合同；
（六）董事会确定的其他形式。
上述各项措施可单独适用，也可并用。
第十条 有下列情形之一，应当从严处理：
（一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因系个人主观因素所致的；
（二……
[点击查看PDF原文]

提示：本文属于研究报告栏目，仅为机构或分析人士对一只股票的个人观点和看法，并非正式的新闻报道，本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以沪深交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。