公告日期：2024-05-15

证券代码：300301 证券简称：*ST长方 公告编号：2024-054
深圳市长方集团股份有限公司

关于对深圳证券交易所 2023 年年报问询函回复的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。

深圳市长方集团股份有限公司（以下简称“公司”或“长方集团”）于2024年5月7日收到深圳证券交易所创业板公司管理部发来的《关于对深圳市长方集团股份有限公司的年报问询函》（创业板年报问询函〔2024〕第65号），现就有关问题回复公告如下：
一、关于申请撤销其他风险警示

1.2024年4月27日，你公司披露了《关于2022年度内部控制审计报告否定意见涉及事项影响已消除的专项说明》，你公司认为2022年度内控审计报告否定意见涉及事项的影响已消除，并向我部提交了关于撤销公司股票交易其他风险警示的申请。

（1）2023年4月29日，中兴财光华会计师事务所向你公司出具了否定意见的内部控制审计报告，认为你公司对子公司长方集团康铭盛（深圳）科技有限公司（以下简称“康铭盛”）监督管控不到位，该子公司前期财务报表存在重大会计差错，在2022年12月31日尚未完成前期财务报表重大会计差错的更正审议及整改规范工作。请你公司详细说明截至目前上述重大缺陷的整改情况，包括公司制定的整改计划、采取的整改措施、截至报告期末取得的整改效果。

（2）2022年4月30日，大华会计师事务所向你公司出具了否定意见的内部控制审计报告，认为你公司在子公司管控、存货管理、销售与收款及信息系统管理等方面存在重大缺陷。请你公司详细说明截至目前上述重大缺陷的整改情况，包括公司制定的整改计划、采取的整改措施、截至报告期末取得的整改效果。

（1）（2）回复如下：

针对公司前期内控否定意见揭示的内控缺陷，公司积极整改，认真落实，整改规范落实情况如下：

（一）公司制定的整改计划

1、成立调查委员会对所涉风险事项进行调查核实

2022 年 5 月 18 日，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于成立调
查委员会的议案》，公司决定成立调查委员会，调查委员会由公司内部审计部及公司聘请的具备从事证券相关业务资格的审计机构中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光华”）、律师事务所北京百瑞律师事务所等专业机构组成，调查核实造成公司股票交易被实施退市风险警示及其他风险警示的返利、存货、第三方回款、系统使用等事项，并提出整改建议。调查委员会在经调查核实后向董事会提交了包含控股子公司康铭盛的会计差错和内控缺陷整改规范情况的报告，针对内控缺陷调查委员会向董事会、管理层提出针对性的整改规范建议。

2、披露调查报告及整改建议

2022 年 12 月 20 日公司披露了《关于 2021 年度审计报告所涉风险事项调查报告
的公告》，并按照调查委员会的调查核实的情况及整改建议进行了整改，于 2023 年度对因控股子公司长方集团康铭盛（深圳）科技有限公司（以下简称“康铭盛”）产生的前期财务报表重大会计差错进行了更正并审议。

3、聘请会计师事务所进行鉴证

2023 年 1 月 17 日，公司召开第四届董事会第三十一次会议及第四届监事会第二
十次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，根据《企业会计准则第 28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，公司对前期会计差错予
以更正并于 2023 年 1 月 20 日对外披露。中兴财光华会计师事务所（以下简称“中兴
财光华”）出具了《关于深圳市长方集团股份有限公司会计差错更正专项说明的审核报告》（中兴财光华审专字【2022】第 225002 号）。

4、将差错更正事项及时调整财务账套，公司认真吸取教训，全面严格落实整改措施，修订完善内控制度，多次组织员工培训学习，严格按照修订后的内控制度规范运行。

（二）公司采取的整改措施

1、更换康铭盛执行董事、监事、总经理、财务总监等核心管理人员。公司于 2022年 6 月 27 日行使股东权利通过康铭盛股东会免除了康铭盛执行董事及监事，并重新委派了康铭盛执行董事及监事。随后，康铭盛更换了包括总经理、财务负责人、信息部负责人等核心管理人员，由公司财务负责人兼任康铭盛财务负责人、信息管理中心
负责人兼任康铭盛信息部负责人，落实公司对康铭盛的各项管控措施。2022 年 8 月15 日公司已全面接管康铭盛，公司现已能对康铭盛实施有效管控，保证康铭盛能够……
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