公告日期：2024-04-09

高伟达软件股份有限公司

关于2023年度会计师事务所履职情况的评估报告

高伟达软件股份有限公司（以下简称“公司”）聘请中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中汇”）为公司2023年度审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的规定，公司对中汇在2023年度审计过程中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为中汇在资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，能够公允表达意见，具体情况如下：

一、 资质条件

（一）基本信息

中汇会计师事务所，于2013年12月转制为特殊普通合伙，管理总部设立于杭州，系原具有证券、期货业务审计资格的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。

事务所名称：中汇会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2013年12月19日

组织形式：特殊普通合伙

注册地址：杭州市上城区新业路8号华联时代大厦A幢601室

首席合伙人：余强

上年度末（2023年12月31日）合伙人数量：103人

上年度末（2023年12月31日）注册会计师人数：701人

上年度末（2023年12月31日）签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：282人

最近一年（2023年度）经审计的收入总额：108,764万元

最近一年（2023年度）审计业务收入：97,289万元

上年度（2022年年报）上市公司审计客户主要行业：

（1）制造业-专用设备制造业

（2）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业
（3）制造业-电气机械及器材制造业

（4）制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业

（5）制造业-医药制造业

上年度（2022年年报）上市公司审计收费总额13,684万元

上年度（2022年年报）本公司同行业上市公司审计客户家数：15 家

（二）项目组成员基本情况

开始从 开始为本 近三年签
成为注 事上市 开始在本 公司提供 署及复核
姓名 项目角色 册会计 公司审 所执业时 审计服务 过上市公
师时间 计时间 间 时间 司审计报
告家数

刘成龙 项目合伙人 2013年 2010年 2013年3月 2022年 5家

高丹丹 签字注册会计师 2017年 2017年 2015年5月 2023年 2家

许菊萍 质量控制复核人 2002年 2000年 2002年5月 2022年 超过15家

中汇及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存 在可能影响独立性的情形。

二、 执业记录

中汇会计师事务所近三年因执业行为受到监督管理措施6次、自 律监管措施5次，未受到过行政处罚、刑事处罚和纪律处分。从业人 员近三年因执业行为受到监督管理措施6次，涉及人员21人，受到自 律监管措施6次，涉及人员15人。

根据相关法律法规的规定，前述监督管理措施和自律监管措施不影响中汇继续承接或执行证券服务业务和其他业务。

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
三、 质量管理水平

中汇根据中国注册会计师职业道德守则、会计师事务所质量管理准则及中国注册会计师审计准则等职业准则及相关法律法规的要求，围绕质量管理准则要求的八个组成要素在会计师事务所的业务质量责任管理、职业道德规范、客户关系和具体业务的接受与保持、与质量管理相关的人力资源管理、业务执行、项目质量复核、执业质量监控、分所管理、接受外部执业质量检查管理等九个方面都制定了相应的质量管理制度、政策和程序，建立健全了较为全面、完善的质量管理体系。相关方面具体说明如下：

（一）项目咨询

中汇制定了项目咨询的政策和程序，项目组需就重大问题和疑难事项向专业技术部或质量控制部进行咨询。近一年审计过程中，中汇项目组就公司重大会计审计事项与中汇专业技术部及时咨询，按时解决了公司重点难点技术问题。

（二）意见……
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