公告日期：2021-09-23

3-2-1财务报表及审计报告(上会稿)(保定市东利机械制造股份有限公司)
天健会计师所
Pan-China Cert'ified Public Accountants
审计报告
天健审[ 2021] 7-607号
保定市东利机械制造股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了保定市东利机械制造股份有限公司（以下简称东利股份公司）财
务报表，包括2018年12月31日、2019年12月31日、2020年12月31日、2021
年3月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度、2019年度、2020年度、
2021年1-3月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公
司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了东利股份公司2018年12月31日、2019年12月31日、2020年12
月31日、2021年3月31日的合并及母公司财务状况，以及2018年度、2019年
度、2020年度、2021年1-3月的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注
册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于东利股份公司，并履行了职业道
德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2018年度、2019年度、2020年
度、2021年1-3月财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报
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