公告日期：2021-09-13

广州凡拓数字创意科技股份有限公司 （广州市天河区龙怡路 117 号 2701、2703、2704、2705、2706、2707）
关于广州凡拓数字创意科技股份有限公司

首次公开发行股票并在创业板上市申请文件

的上市委审议意见的回复

保荐人（主承销商）

（北京市朝阳区安立路 66 号 4号楼）

二〇二一年八月

深圳证券交易所：

贵所于 2021 年 8 月 20 日下发的《关于创业板上市委审议意见的落实函》
（审核函〔2021〕011045 号）（以下简称“审议意见”）已收悉。广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以下简称“凡拓数创”、“发行人”或“公司”）与中信建投证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“保荐人”）、北京市中伦律师事务所（以下简称“发行人律师”）、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）等相关方，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就问询函所提问题逐条进行了认真讨论、核查和落实，现回复如下，请予审核。

1、如无特殊说明，本回复中的简称与《招股说明书》中简称具有相同含义。
2、本回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。

问询问题所列问题 黑体（加粗）

对问题的回答 宋体（不加粗）

对招股书的更新、修改 楷体（加粗）

目 录

问题 1 ......3

问题 1、请发行人进一步说明报告期外相关年份增资的具体过程，相关信
息披露是否准确。请保荐人发表明确意见。

【回复】：

一、请发行人进一步说明报告期外相关年份增资的具体过程，相关信息披露是否准确

发行人已在招股说明书“第五节 发行人基本情况”之“二、（三）发行人设立以来历次股权变动过程存在瑕疵的情况”中补充披露如下：

1、关于 2007 年增资的背景和具体过程

（1）关于 2007 年增资的背景

2007 年，由于业务的发展需要，公司的注册资本增加至 500 万元。公司当
时处于业务发展初期，股东资金缺乏，因此委托相关中介机构协助，通过向外部机构借款的方式取得资金来源，并在完成增资后向其归还相关款项。

（2）关于 2007 年增资的具体过程

2007 年 7 月 30 日，凡拓有限审议并通过股东会决议，同意将公司注册资本
由 10万元变更为 500 万元，新增注册资本 490 万元，由伍穗颖出资 326.63万元，
柯茂旭出资 47.5 万元，李泳出资 32.53万元，李琪出资 41.67万元，杜建权出资25万元，谭普林出资 16.67万元。

同日，伍穗颖、柯茂旭、李泳、李琪、杜建权、谭普林（以下称“伍穗颖等 6 名股东”）向广州奇胜广告有限公司（下称“奇胜广告”）借款，并指示奇胜广告将增资款直接付给凡拓有限。

增资完成后，伍穗颖等 6 名股东向凡拓有限借款 490 万元，并根据奇胜广
告的指示由凡拓有限于 2007 年 7 月 31 日将 490 万元支付给广州锐达货运代理
有限公司（现更名为广州畅达国际货运代理有限公司，下称“锐达货运”）、广州宝塔化工产品有限公司（现更名为广州宝塔石化有限公司，下称“宝塔化工”），由锐达货运、宝塔化工在收款后支付给奇胜广告，以偿还伍穗颖等 6 名股东对奇胜广告的前述增资借款。公司和锐达货运、宝塔化工已出具《确认函》，确认凡拓有限已向伍穗颖等 6 名股东提供了借款并支付给奇胜广告，归还了伍穗颖等 6 名股东向奇胜广告的借款，相关债务已清偿；锐达货运、宝塔
化工与伍穗颖等 6 名股东、凡拓数创、奇胜广告就前述借款事宜不存在任何纠纷争议或潜在纠纷争议。

（3）关于股东向公司借款的确认以及偿还情况

上述增资过程中，伍穗颖等 6 名股东向凡拓有限借款 490 万元。对此，凡
拓有限在其账务上确认对伍穗颖等 6 名股东的其他应收款。

2007 年至 2010 年，伍穗颖等 6名股东通过为公司垫付运营费用、银行转账
等方式偿还其向凡拓有限的 490 万借款，垫付的运营费用包括垫付项目制作费、设计费等项目实施费以及交通、差旅费等各类日常费用，具体情况如下：

姓名 日期 ……
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