公告日期：2022-08-05

北京京鹏环球科技股份有限公司董事李惟谨

关于年报问询函回复

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

本人于2022年7月19日通过北京京鹏环球科技股份有限公司董事会办公室转发收到贵司下发的《关于对北京京鹏环球科技股份有限公司的年报问询函》（公司一部年报问询函【2022 年】第 139 号）。作为异议董事对贵司问询回复如下：

1、对会计差错事项持有异议的原因

2022 年 4 月 11 日公司通知全体董事计划于 2022 年 4 月 22 日（周五）下午

召开第五届董事会第 14 次会议，审议公司 2021 年年报及其他议案，并未提及对过往年度会计差错进行调整。4 月 21 日公司通知受疫情影响会计师事务所无法

提供审计报告，将 4 月 22 日董事会临时取消。4 月 24 日，公司再次发出通知，

将董事会时间安排至 4 月 28 日上午十点。4 月 27 日上午 9 时，董事会秘书将议

案通过电子邮件形式发给各位董事。此时本人才收到公司 2021 年年度报告（议案 2）及 2021 年以前会计差错更正的议案（议案 15）。

根据两份议案，本人至此才知悉公司管理层和会计师事务所以过往年度会计

差错为由，将公司 2020 年年末净资产从 8645.7663 万元调减到 2534.7738 万元，

致使公司 2021 年年末净资产仅为 1217.8729 万元，资产负债率达到 96.96%。对

于这一使全体股东利益产生重大不利影响的会计差错调整，公司管理层事先未向非执行董事或者外部股东做任何信息披露或预先沟通。

而审阅公司年报后本人更进一步发现 2021 年度公司预付账款和存货相较2020 年度分别增加了 345%和 282%；另外年报显示公司主要供应商中排名第一的北京明杰旺达轻钢板材有限公司和第二名北京诺文启泰建设工程有限公司 2021

年度的采购金额分别为 11133 万元和 7928 万元，较 2020 年度分别增加 847%和

410%，两家合计采购金额占当年度主营业务收入的比例从 13.13%上升至 38.26%。以上这些迹象本人从业务经营角度完全不能理解，进而对公司经营和年报编制的

严肃性以及年报的真实、准确、完整产生了严重的怀疑。

4 月 28 日的董事会受疫情影响本人采用视频方式参会。在会议过程中本人

列举了上述议案中发现的问题（有腾讯会议视频记录为证）。公司管理层反馈，上述会计差错是在控股股东对公司业务进行梳理回顾时逐步发现的，之前因为没有完成核查工作所以未事先向外部股东和董事通报；对于产生会计差错的原因公司承认存在财务管理疏漏，内控水平有待提高的问题，但会上并未准备相关材料做出具体说明。对于上述解释本人难以采信。

本人目前任职于公司股东单位，于 2019 年就加入公司董事会，对公司的业务和治理都有一定的了解。2018 年公司原董事长田真先生辞职由郭彬先生接任，2019 年 8 月郭彬先生辞职，公司大股东提名王浚峰先生接任。王浚峰先生接任董事长后已对公司历史遗留问题做了集中清理，导致公司 2019 年和 2020 年都大量计提了应收账款等科目的减值。公司主营业务收入每年仅 2 亿元左右，在这么长的时间内涉及如此众多的项目，产生的会计差错金额在期间主营业务收入中占到了显著的比例，产生问题的原因对于工程企业而言都是日常经营中不可避免会碰到的常见情形，如无主观故意作为受到国有资产管理制度和新三板制度双重监管的企业，内控水平如此之低，超越了本人对于公司的理解。

综上所述，本人对于年报体现出公司经营活动中不正常的现象无法理解，亦未获得管理层的合理解释；对于过往年度会计差错调整的真实性、必要性和严肃性表示怀疑，因此本着对公司和全体股东负责的原则，不得不对于公司 2021 年年度报告提出异议，亦无法保证其真实、准确、完整。

2、勤勉尽责情况及与公司就相关问题进行沟通的情况

受疫情影响，本人无法对公司前述会计差错更正进行现场核实调查，但已通过书面方式将本人对于会计差错更正和年报存在的问题向公司董事会进行了反馈。公司亦将拟提供给贵司的问询反馈答复草案提供给本人审阅，并安排总经理和财务总监通过视频会议的方式回答解释相关会计差错更正和年报异常科目产生的原因。公司结合本人意见对监管问询答复亦做出部分修改。

通过相关沟通工作，本人目前认为会计差错真实存在，更正未及时沟通属于公司治理方面的工作失误，不存在主观故意性。但对于会计差错产生的过程，长

期未被发现或未得到纠正所暴露出的管理问题，本人认为公司尚未意识到问题的严肃性和严重性。本人的这一意见已经在视频会……
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