公告日期：2024-12-31

证券代码：600141 证券简称：兴发集团 公告编号：临2024-080
转债代码：110089 转债简称：兴发转债

湖北兴发化工集团股份有限公司

关于修订《内部审计制度》的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

2024年12月30日，湖北兴发化工集团股份有限公司（以下简称“公司”）召开十一届六次董事会审议通过了《关于修订<内部审计制度>的议案》，具体情况如下：

为进一步加强公司内部审计工作管理，提升内部审计工作质效，根据《审计署关于内部审计工作的规定》《湖北省内部审计条例》（2024年修订）及相关法律法规的规定，结合公司内部审计工作实际，公司决定对《内部审计制度》作如下修订、补充。

原条款 修订后条款

第 一 条 为 加 强 湖 北 兴 发 化 工 集 团 股 份 有 限
第 一 条 根 据 国 家 有 关 法 律 法 规 、 公司（以下简称“公司”）内部审计工作管理，
《企业内部控制基本规范》和《公司 提高内部审计工作质量，根据《中华人民共和
章程》，制定本制度。 国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》
《企业内部控制基本规范》以及《湖北省内部
审计条例》等法律法规和《公司章程》的相关
规定，结合公司实际，制定本制度。

第 二 条 本 制 度 是 对 公 司 及 所 属 单 第 二 条 本 制 度 是 对 公 司 内 部 审 计 机 构 与 人
位（以下简称公司）财务收支、经济 员、职责与权限、审计程序、 审计结果运用 、活动、内部控制制度执行实施独立、考核奖惩等事项的全方位、全过程控制。
客观的监督、评价和建议，以促进单
位完善治理、实现目标活动的全过程

控制。

【新增】第三条 公司内部审计遵循“独立、
客观、公正、 保密”原则。

第 四 条 公 司 董 事 会 下 设 审 计 委 员 会 ， 负 责
第 三 条 审 计 部 在 董 事 长 领 导 及 审 指导和监督公司内部审计工作。审计委员会的
计委员会的指导下开展工作，依照本 工作职责、程序、要求等按照公司《董事会审制度独立履行审计监督职责，并向董 计委员会实施细则》执行。

事长和审计委员会报告工作。 第 五 条 公 司 设 审 计 部 ， 在 单 位 主 要 负 责 人
的直接领导和审计委员会的指导下，依照本制
度行使审计监督职权。

【 新 增 】 第 六 条 公 司 审 计 部 履 行 职 责 必 须
的经费应当列入公司财务预算，并予以保证。

第 四 条 内 部 审 计 人 员 应 当 具 备 从 第 七 条 公 司 根 据 企 业 内 部 审 计 实 际 ， 为 审
事审计工作所需要的专业胜任能力。计部配置一定数量的内部审计人员。内部审计
审 计 部 应 当 配 备 具 有 会 计 师 、 审 计 人员应当具备相应的专业知识和工作经验，并
师、造价师、工程师及以上职称的人 通过持续的学习、培训来保持和提升专业胜任
员。 能力。原则上，内部审计人员 应具有会计师、
审计师、造价师、工程师及以上职称。

第 五 条 审 计 部 和 内 部 审 计 人 员 从

事内部审计工作，应当严格遵守有关 第 八 条 内 部 审 计 人 员 应 当 依 法 审 计 、 忠 于……
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