公告日期：2024-12-03

承 诺 函

天健函〔2024〕965 号

中国证券监督管理委员会、上海证券交易所：

昊华化工科技集团股份有限公司（以下简称昊华科技公司或公司）发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称本次交易或本次重组）及向特定
对象发行 A 股股票募集配套资金（以下简称本次发行）的申请已于 2024 年 3 月
27 日通过上海证券交易所（以下简称上交所）并购重组审核委员会审核，并于
2024 年 6 月 20 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）出具的
《关于同意昊华化工科技集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可〔2024〕964 号）。截至本承诺函出具日，本次交易的募集配套资金事项尚未实施完成。

根据中国证监会和上交所关于会后事项的监管要求，我们本着勤勉尽责、诚实信用的原则，对昊华科技公司本次发行自通过上交所并购重组审核委员会审核
之日（2024 年 3 月 27 日）至本承诺函出具日期间是否发生重大事项进行了审慎
核查，具体说明如下：

一、会计师事务所变更情况说明

2024 年 8 月 2 日，中国证监会出具《中国证监会行政处罚决定书（天职国
际）》（〔2024〕78 号），本次交易的原专项审计机构天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称天职国际）被暂停从事证券服务业务 6 个月（2024
年 8 月 2 日起至 2025 年 2 月 1 日止）。

为保证本次交易顺利实施，根据公司 2023 年第二次临时股东大会的授权，经公司第八届董事会第二十次会议审议通过，公司将本次交易专项审计机构由天职国际更换为本所。截至本承诺函出具日，本所针对本次交易出具了如下相关财
务文件：

(一) 就昊华科技公司 2023 年度财务报表进行审计并出具了无保留意见的
《审计报告》（天健审〔2024〕10618 号）；

(二) 对上述审计报告进行复核并出具《关于对昊华化工科技集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金 2023 年度审计报告的复核报告》（天健函〔2024〕1147 号），确认审计意见恰当。

综上，本次变更专项审计机构事项已履行相应审批程序，符合相关法律法规，本所（变更后的专项审计机构）已就昊华科技公司 2023 年度财务报表进行审计并出具了无保留意见的《审计报告》（天健审〔2024〕10618 号）及相关复核报告，且由本所出具的 2023 年度审计报告与原专项审计机构天职国际出具的昊华科技公司 2023 年度审计报告不存在实质性差异，不影响天职国际出具报告的有效性。因此，前述专项审计机构变更对本次交易不构成实质性影响，不影响公司本次发行的发行条件。

二、公司主要经营数据情况说明

(一) 2024 年半年度主要经营数据

根据公司于 2024 年 8 月 31 日披露的《2024 年半年度报告》，公司 2024 年
半年度经营业绩情况如下：

单位：万元

主要会计数据 2024 年 1-6 月 2023 年 1-6 月 同期变动情况

营业收入 345,926.09 430,395.86 -19.63%

归属于上市公司股东的净利润 37,037.06 50,269.03 -26.32%

扣除非经常性损益后的归属于上 36,895.92 49,890.34 -26.05%
市公司股东的净利润

注：上述财务数据未经本所审计

2024 年 1-6 月，公司营业收入为 345,926.09 万元，同比变动-19.63%；归
属于上市公司股东的净利润为 37,037.06 万元，同比变动-26.32%；扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润为 36,895.92 万元，同比变动-26.05%，上述变动主要系公司 2024 年 1-6 月受行业产能扩张影响，主要产品市场竞争激烈，价格持续下降，公司氟化工等业务收入减少，同时主动缩减低毛利贸易业务
综合导致。2024 年 1-6 月，公司未出现亏损或业绩大幅下滑（指扣非前或扣非 后合并口径归属于母公司的净利润同比下降超过 30%）等重大不利变化情形。

(二) 2024 年 1-9 月主要经营数据

……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。