公告日期：2024-03-26

中化集团财务有限责任公司

风险评估报告

大华核字[2024]0011005080 号

大 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ）

DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）

大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 （10） 5835 0011 传真：86 （10） 5835 0006
www.dahua-cpa.com
中化集团财务有限责任公司

风险评估报告

（截止 2023 年 12 月 31 日）

目 录 页 次
一、 风险评估报告 1-2
二、 附件

1 风险评估说明 1-8

大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 （10） 5835 0011 传真：86 （10） 5835 0006
www.dahua-cpa.com
风 险 评 估 报 告

大华核字[2024] 0011005080 号
中化集团财务有限责任公司：

我们接受委托，审核了中化集团财务有限责任公司（以下简称中
化财务公司）管理层对截至 2023 年 12 月 31 日与会计报表相关的风
险管理设计的合理性与执行的有效性作出的评价与认定。建立健全并合理设计风险管理并保持其有效性，以及风险管理政策与程序的真实性和完整性是中化财务公司管理当局的责任。我们的责任是对中化财务公司与会计报表有关的风险管理执行情况发表意见。

我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价中化财务公司与会计报表编制有关的风险管理设计的合理性和执行情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。

风险管理具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致风险管理变得不恰当，或降低对控制、风险管理政策、程序遵循的程度，根据风险评估结果推测未来风险管理有效性具有一定的风险。根据对风险管理的
了解和评价，我们未发现中化财务公司截至 2023 年 12 月 31 日与会
计报表编制有关的风险管理存在重大缺陷。

大华核字[2024] 0011005080 号

本报告仅供中化财务公司提供给成员企业中的上市公司对外披露时使用。未经书面许可，不得用作任何其他目的。
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