公告日期：2024-08-14

A 股证券代码：600610 A 股证券简称：中毅达 公告编号：2024-054
B股证券代码：900906 B股证券简称：中毅达 B

贵州中毅达股份有限公司

关于向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提
示、填补回报措施及相关主体承诺的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。

贵州中毅达股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度向特定对象发行股票事项已经公司第九届董事会第二次会议审议通过。根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110号）以及中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31号）等文件的相关规定，保障投资者利益，公司就本次向特定对象发行A股股票事项对即期回报摊薄的影响进行了分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：

一、本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

（一）主要假设和前提条件

1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况及公司经营情况等方面未发生重大不利变化。

2、假设本次向特定对象发行于 2024 年 11 月末实施完成，该完成时间仅为
公司用于本测算的估计，最终以实际发行完成时间为准。

3、假设本次向特定对象发行股票数量为 68,403,908 股。本次发行的股份数
量仅为估计，最终发行数量在中国证监会注册后，由公司董事会根据公司股东大
发行的主承销商协商确定。

4、公司 2023 年实现的归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后
归属于母公司所有者的净利润分别为-11,977.94 万元和-12,406.50 万元，其中商誉减值损失 4,998.67 万元，2023 年剔除商誉减值损失影响后实现的归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为-
6,979.27 万元和-7,407.83 万元；公司 2020 年至 2022 年实现的归属于母公司所有
者的净利润平均值为 3,285.40 万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润平均值为 2,746.16 万元。

假设公司 2024 年的归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后归
属于母公司所有者的净利润为以下三种情形：

（1）2024 年归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后归属于母
公司所有者的净利润与 2023 年剔除商誉减值损失影响后实现的归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润持平；

（2）2024 年归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后归属于母
公司所有者的净利润均达到盈亏平衡；

（3）2024 年归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后归属于母
公司所有者的净利润与 2020 年至 2022 年实现的归属于母公司所有者的净利润平均值、扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润平均值持平。

5、不考虑本次向特定对象发行募集资金运用对公司生产经营、财务状况（如营业收入、财务费用、投资收益）等的影响。

6、在预测公司 2024 年末总股本时，以本次向特定对象发行前公司总股本为
基础，仅考虑本次向特定对象发行对总股本的影响，不考虑其他可能产生的股权变动事宜（如资本公积转增股本、股票股利分配、可转债转股）。

上述假设仅为测算本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2024 年经营情况及财务状况的判断，亦不构成公司盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公
司不承担赔偿责任。

（二）对公司主要财务指标的影响

基于上述假设，公司测算了本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，具体如下：

项目 2023 年 12 月 31 2024 年 12 月 31 日/2024 年度
日/2023 年度 发行前 发行后

期末总股本（股） 1,071,274,605 1,071,274,……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。