公告日期：2024-07-22

证券代码：600844，900921 证券简称：丹化科技，丹科 B 股 编号：临 2024－034
丹化化工科技股份有限公司

2024 年度向特定对象发行 A 股股票

摊薄即期回报填补措施及相关主体承诺的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司于 2024 年 7 月 19 日召开了第十一届董事会第四次会议，审议通过了
《关于公司本次向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报采取填补措施及相关承诺的议案》。此项交易尚需获得股东大会的批准，与该关联交易有利害关系的关联人将回避表决。

为落实《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）的相关要求，公司就本次向特定对象发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，现就即期回报摊薄对公司主要财务指标的影响及公司采取的填补措施公告如下：

一、关于本次向特定对象发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响

（一）财务指标计算的主要假设和前提

1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况等方面没有发生重大变化。
2、假设不考虑本次向特定对象发行股票募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等方面的影响。

3、假设本次向特定对象发行股票方案于 2024 年 12 月 31 日前实施完成（该
完成时间仅用于计算本次向特定对象发行股票对摊薄即期回报的影响，不构成对本次向特定对象发行股票实际完成时间的判断），最终完成时间以中国证监会同意注册并实际发行完成时间为准。

4、假设本次向特定对象发行股票的价格为 1.86 元/股；假设本次发行数量为
30,350.00 万股，仅考虑本次发行的影响，不考虑其他因素，本次发行完成后公司
总股本为 132,002.42 万股。此假设仅用于测算本次发行对公司每股收益的影响，
不代表公司对本次实际发行股份数的判断，最终应以经中国证监会同意注册后实
际发行股份数为准。

5、不考虑发行费用影响，假设本次向特定对象发行股票最终募集资金总额

为 56,451.00 万元，实际到账的募集资金规模将根据监管部门批准、发行认购情
况以及发行费用等情况最终确定。

6、公司 2023 年度归属于母公司所有者的净利润为-39,295.50 万元，扣除非
经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为-40,017.16 万元。假设 2024 年度
扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润均在 2023 年度的基础上按
照-10%、0%、10%的业绩增幅分别测算。

7、在测算公司净资产及加权平均净资产收益率时，未考虑除募集资金、净

利润、现金分红、限制性股票之外的其他因素对净资产的影响。

8、上述假设仅为测试本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财

务指标的影响，不代表公司对未来的经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。
投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承

担赔偿责任。

（二）对公司主要财务指标的影响

基于上述假设前提，公司测算了 2024 年度不同净利润增长假设条件下本次
向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，对比如下：

项目 2023 年度/ 2024 年度/2024-12-31 预测
2023-12-31 本次发行前 本次发行后

股本（万股） 101,652.42 101,652.42 132,002.42

情形 1：2024 年归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较上年下降 10%

归属于母公司所有者的净利润（万元） -39,295.50 -43,225.05 ……
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