公告日期：2012-04-18

　　 南京化纤股份有限公司董事会
关于 2011 年度内部控制自我评价报告

根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》和《企业内部控
制评价指引》的规定，公司董事会遵循全面性、重要性和客观性原则，检查了本
公司内部控制情况，对本公司内部控制建立的合理性、完整性及实施有效性进行
了全面的评估。
依据有关规定并联系公司经营实际，设计、实施和维护有效的内部控制，评
价其有效性是本公司董事会及管理层的责任。公司董事会对内部控制评价报告的
真实性负责。
截止 2011 年 12 月 31 日公司内部控制的建立健全与实施情况如下：

一、公司建立内部控制制度的原则、目标和局限性
（一）公司内部控制制度制定遵循的基本原则
1、合法性原则：内部控制制度必须符合国家有关的法律、法规以及上海证
券交易所的有关规定；
2、全面性原则：内部控制制度应根据公司实际情况，针对业务过程中的关
键控制点，将该制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节，涵盖各项经济
业务和相关岗位；
3、重要性原则：内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高
风险领域。
4、制衡性原则：内部控制制度应保证公司机构、岗位及其职责权限的合理
设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相
互制约、相互监督，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力；
5、成本效益原则：内部控制制度的制定兼顾考虑成本与效益的关系，以合
理的控制成本达到最佳的控制效果；
6、适应性原则：内部控制制度需适应公司业务发展、管理要求以及外部环
境变化，并不断根据情况进行修订和完善。

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（二）公司建立、实施内部控制的目标
1、建立和完善符合公司管理要求的内部治理和组织结构，形成科学的决策、
执行和监督机制，保证公司发展战略和经营管理目标的实现；
2、建立良好的公司内部控制环境，防止并及时发现和纠正各种错误行为，
保护公司财产的安全完整，确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执
行；
3、强化风险管理，建立行之有效的风险控制系统，保证公司各项业务活动
的正常运行，确保公司财务报告及相关信息披露的真实、准确及完整。
（三）内部控制的局限性
由于内部控制的设计与执行可能存在盲区、偏差、舞弊或失误，人员职业胜
任能力和素质，以及成本的限制等因素，公司内部控制存在固有局限性，仅能对
达到公司内部控制上述实施目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能
随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机
制，确定审计部负责内部控制的日常检查监督工作，内控缺陷一经识别，本公司
将立即采取整改措施。

二、公司内部控制系统
（一）内部环境
1、企业文化
公司以“执行、高效、创新、超越”为企业精神，始终奉行以人为本的管理
理念，通过建立良好的企业文化，加强宣传和培训，通过多种途径广泛宣传企业
内部控制制度，引导全体员工掌握企业内部控制的本质要求，促进全体员工加强
职业道德修养、提高专业胜任能力，自觉遵守公司内部控制的各项规定。公司专
门编制《职工手册》，帮助职工了解和适应公司工作环境。
2、组织架构
公司依据有关法律法规的要求及生产经营需要，制定了规范、健全的组织机
构，框架图如下：

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股东大会
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