公告日期：2013-04-18

　　 南京化纤股份有限公司

财务报告管理制度

第一章 总 则

第一条 目的：为加强本公司的财务报告内部控制，确保财务报告的真

实、完整，根据《会计法》以及《企业内部控制基本规范》、《企业会计准

则》等有关规定，特制定本制度。

第二条 定义：财务报告，是指反映企业某一特定日期财务状况和某一

会计期间经营成果、现金流量的文件，包括财务报表和其它应当在财务报

告中披露的相关信息和资料。

第三条 适用范围：本公司及其分公司和控股子公司。

第四条 公司财务报告内部控制的基本原则是：严格执行会计法律法规

和《企业会计准则》，加强对财务报告编制、对外提供和分析利用全过程的

管理，明确相关工作流程和要求，确保财务报告合法合规、真实完整和有

效利用。

第五条 公司董事长是公司财务报告的最终负责人，对公司的财务会计

资料的真实性、合法性和完整性负责。

第六条 公司对外报送的财务会计报表、资料以及其他法定财务报告由

董事长、财务总监、财务部部长签署。

第七条 财务总监对财务报告编制工作全面负责。

第八条 部门职责

1、财务部职责

（1）按照《企业会计准则》的规定，进行财务会计核算，编制和报送

财务报告，进行财务分析，及时、准确地提供财务会计信息；

（2）负责公司年度财务决算工作，审核、编制上报有关财务报表，并

进行综合分析；

（3）根据公司制度规定履行与财务管理相关的其他职责。

2、其他部门的职责

健全和完善各种原始记录和按照内部管理要求及时填报各种报表（包

括企业内部报表），做好各项基础工作……
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