公告日期：2024-08-26

赛力斯集团股份有限公司

备考财务报表附注

（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）

一、企业的基本情况

（一） 企业注册地和总部地址

赛力斯集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于 2007 年 5 月 11 日，
重庆市沙坪坝区市场监督管理局发放统一社会信用代码为 915001066608898456 的企业法人营业执照，注册地位于重庆市沙坪坝区五云湖路 7 号，法定代表人：张正萍，注册资本：1,509,782,193.00 元。

（二）企业实际从事的主要经营活动

本公司属制造行业。以新能源汽车为核心业务，涉及新能源汽车及核心三电（电池、电驱、电控）、传统汽车及核心部件总成的研发、制造、销售及服务。其中整车方面，公司主要产品覆盖新能源车和传统燃油车，代表车型包括 AITO 问界系列高端智慧新能源汽车、风光 SUV 及 MPV 等。

（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本财务报表业经本公司董事会于 2024 年 8 月 23 日决议批准报出。

二、重大资产重组的情况

（一）重大资产重组方案

赛力斯汽车有限公司（以下简称“赛力斯汽车”）拟以支付现金的方式受让华为技术有限公司（以下简称“华为公司”）持有的深圳引望智能技术有限公司 10.00%的股权。根据中京民信（北京）资产评估有限公司出具的京信评报字（2024）第 508 号《赛力斯汽车有限公司拟以现金收购股权涉及的深圳引望智能技术有限公司模拟股东全部权益价值资产评估报
告》，以 2024 年 1 月 31日为评估基准日出具深圳引望智能技术有限公司资产评估报告列载的
评估值，截至评估基准日，深圳引望智能技术有限公司全部股东权益的评估值为11,525,577.00 万元。根据上述评估值，本次交易标的资产的交易作价为 1,150,000.00 万元。

（二）拟购买资产的基本情况

深圳引望智能技术有限公司（以下简称“引望公司”）成立于 2024年 1月 16 日, 统一社
会信用代码：91440300MADA5PM808，注册地址：深圳市龙岗区坂田街道万科城社区华为公司华为总部办公楼 101，注册资本：100,000 万元，业务范围：从事汽车智能系统及部件解决方案研发、设计、生产、销售和服务，主要业务范围包括汽车智能驾驶解决方案、汽车智能座舱、智能车控、智能车云、车载光等。

三、备考财务报表的编制基础

本备考财务报表系假设本次重组已于 2023 年 1 月 1 日完成，并依据本次重组完成后的
股权架构不发生变化，在可持续经营的前提下，根据以下假设编制：

（一）备考财务报表附注二所述的相关议案能够获得本公司股东大会批准，并获得中国证券监督管理委员会的批准。

（二）假设于 2023 年 1 月 1 日购买资产相关的手续已全部完成。

（三）本备考财务报表以业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审阅的本公司和大信
会计师事务所（特殊普通合伙）审计的拟购买资产的 2022 年度、2023 年度、2024 年 1-6 月
的模拟财务报表为基础。

考虑本备考合并财务报表之特殊目的，编制备考合并财务报表时，仅编制了本报告期的备考合并资产负债表、备考合并利润表。根据上述的编制方法编制的备考合并资产负债表和备考合并利润表之间不存在相互勾稽关系，故未编制备考合并现金流量表和备考合并股东权益变动表及其相关附注。

赛力斯汽车本次拟向特定对象支付现金 1,150,000.00 万元，据此确定 2023 年 1 月 1 日
赛力斯汽车对引望公司的长期股权投资成本 1,150,000.00 万元，相应增加赛力斯汽车的其他应付款 1,150,000.00 万元。

（四）本备考财务报表未考虑向特定对象发行股份募集重组配套资金事项。

（五）本备考财务报表未考虑本次重组中可能产生的相关税费。

由于本次重组方案尚待本公司股东大会的批准及中国证监会的核准，最终经批准的本次重组方案，包括本公司实际发行支付对价等都可能与本备考财务报表中所采用的上述假设存在差异，相关资产都将在本次重组完成后实际入账时作出相应调整。

四、遵循企业会计准则的声明

本备考财务报表按照企业会计准则和本附注三所述的编制基础编制，真实、完整地反映了本公司备考的财务状况和经营成果等有关信息。

五、重要会计政策和会计估计

(一)会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(二)营业周期

本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，……
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