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中证智能财讯丽岛新材(603937)8月29日披露2024年半年度报告。2024年上半年,公司实现营业收入7亿元,同比下降6.86%;归母净利润993.9万元,同比下降72.38%;扣非净利润776.72万元,同比下降77.49%;经营活动产生的现金流量净额为-1.04亿元,上年同期为6983.59万元;报告期内,丽岛新材基本每股收益为0.05元,加权平均净资产收益率为0.61%。
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以8月28日收盘价计算,丽岛新材目前市盈率(TTM)约为39.11倍,市净率(LF)约为0.99倍,市销率(TTM)约为1.19倍。
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公司近年市盈率(TTM)、市净率(LF)、市销率(TTM)历史分位图如下所示:
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根据半年报,公司第二季度实现营业总收入3.91亿元,同比增长2.60%,环比增长26.50%;归母净利润878.12万元,同比下降58.81%,环比增长658.47%;扣非净利润765.81万元,同比下降62.71%,环比增长6916.53%。
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资料显示,公司的主营业务为铝材产品的研发、生产和销售,专注于以建筑工业彩涂铝材、食品包装彩涂铝材及精整切割铝材为主的铝材深加工业务。
2024年上半年,公司毛利率为7.04%,同比下降2.79个百分点;净利率为1.42%,较上年同期下降3.37个百分点。从单季度指标来看,2024年第二季度公司毛利率为7.68%,同比下降2.82个百分点,环比上升1.44个百分点;净利率为2.25%,较上年同期下降3.35个百分点,较上一季度上升1.88个百分点。
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数据显示,2024年上半年公司加权平均净资产收益率为0.61%,较上年同期下降1.67个百分点;公司2024年上半年投入资本回报率为0.58%,较上年同期下降1.55个百分点。
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2024年上半年,公司经营活动现金流净额为-1.04亿元,同比减少1.74亿元;筹资活动现金流净额-2076.14万元,同比增加4169.41万元;投资活动现金流净额1.15亿元,上年同期为551.59万元。
进一步统计发现,2024年上半年公司自由现金流为464.81万元,相比上年同期下降96.53%。
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2024年上半年,公司营业收入现金比为84.50%,净现比为-1044.59%。
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2024年上半年,公司期间费用为3788.74万元,较上年同期增加1264.08万元;期间费用率为5.42%,较上年同期上升2.06个百分点。其中,销售费用同比增长27.19%,管理费用同比增长6.93%,研发费用同比增长36.66%,财务费用由去年同期的-524.24万元变为101.02万元。
资料显示,财务费用的变动主要因为本期计提可转债应付利息及利息调整摊销;研发费用的变动主要因为研发投入增加。
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资产重大变化方面,截至2024年上半年末,公司交易性金融资产较上年末减少91.46%,占公司总资产比重下降7.93个百分点;固定资产较上年末增加36.27%,占公司总资产比重上升7.33个百分点;在建工程较上年末减少31.27%,占公司总资产比重下降6.80个百分点;存货较上年末增加25.72%,占公司总资产比重上升4.01个百分点。
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负债重大变化方面,截至2024年上半年末,公司长期递延收益较上年末增加46.46%,占公司总资产比重上升1.40个百分点;应付账款较上年末减少13.43%,占公司总资产比重下降0.88个百分点;应交税费较上年末减少58.37%,占公司总资产比重下降0.48个百分点;应付票据较上年末减少4.05%,占公司总资产比重下降0.34个百分点。
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从存货变动来看,截至2024年上半年末,公司存货账面价值为4.91亿元,占净资产的30.1%,较上年末增加1.0亿元。其中,存货跌价准备为274.26万元,计提比例为0.56%。
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在偿债能力方面,公司2024年上半年末资产负债率为37.08%,相比上年末下降0.14个百分点;有息资产负债率为9.95%,相比上年末上升0.31个百分点。
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2024年上半年,公司流动比率为2.36,速动比率为1.51。
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半年报显示,2024年上半年末的公司十大流通股东中,新进股东为王申、褚连江、王美花、胡艳杰,取代了一季度末的高盛公司有限责任公司、光大保德信量化核心证券投资基金、徐平安、陈波。在具体持股比例上,冯金仙、沈培兴持股有所上升,蔡征国、蔡红、池月魏持股有所下降。
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筹码集中度方面,截至2024年上半年末,公司股东总户数为1.39万户,较一季度末下降了1560户,降幅10.12%;户均持股市值由一季度末的13.66万元下降至11.70万元,降幅为14.35%。
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指标注解:
市盈率
=总市值/净利润。当公司亏损时市盈率为负,此时用市盈率估值没有实际意义,往往用市净率或市销率做参考。
市净率
=总市值/净资产。市净率估值法多用于盈利波动较大而净资产相对稳定的公司。
市销率
=总市值/营业收入。市销率估值法通常用于亏损或微利的成长型公司。
文中市盈率和市销率采用TTM方式,即以截至最近一期财报(含预报)12个月的数据计算。市净率采用LF方式,即以最近一期财报数据计算。
市盈率为负时,不显示当期分位数,会导致折线图中断。