公告日期：2020-09-03

关于浙江海盐力源环保科技股份有限公司

首次公开发行股票并在科创板上市

申请文件的审核问询函之回复报告

保荐机构（主承销商）

（广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座）

二〇二〇年八月

上海证券交易所：

贵所出具的上证科审（审核）〔2020〕433号《关于浙江海盐力源环保科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的审核问询函》（简称“审核问询函”）收悉。中信证券股份有限公司作为浙江海盐力源环保科技股份有限公司首次公开发行的保荐机构和主承销商，与发行人、发行人律师、申报会计师对审核问询函所列问题认真进行了逐项落实，现回复如下，请予审核。

说明：

一、如无特别说明，本回复报告中的简称或名词的释义与招股说明书中的相同。

二、本回复报告的字体代表以下含义：

黑体（不加粗）： 审核问询函所列问题

宋体（不加粗）： 对审核问询函意见所列问题的回复

楷体_GB2312（加粗）： 对招股说明书（申报稿）的修改

楷体_GB2312（不加粗）： 对招股说明书（申报稿）的引用

目录

一、关于发行人股权结构、董监高等基本情况...... 4

问题1 关于新三板挂牌...... 4

问题2 发行人历史沿革和股东 ...... 5

问题3 股份支付......24

问题4 关于控股子公司......26

问题5 关于发行人董监高 ......30

问题6 关于国有股东......33

问题7 关于独立董事......37

二、关于发行人业务 ...... 40

问题8 关于经营模式......40

问题9 关于外协......68

问题10 关于市场地位......82

问题11 关于主要产品......93

问题12 关于进口替代......120

问题13 关于客户......148

问题14 关于销售地域性......159

问题15 关于专利商标......165

问题16 关于资质与证书......170

问题17 关于土地使用权......173

三、关于公司治理与独立性 ...... 177

问题18 关于实际控制人持股的其他企业 ......177

四、关于财务会计信息与管理层分析 ...... 187

问题19 关于会计政策......187

问题20 关于营业收入......195

问题21 关于营业成本......201

问题22 关于毛利率......207

问题23 关于研发费用......209

问题24 关于应收票据......213

问题25 关于应收账款......216

问题26 关于存货......222

问题27 关于在建工程......226

问题28 关于现金流量......231

五、关于风险揭示 ...... 238

问题29 关于风险提示......238

六、关于其他事项 ...... 244

问题30 关于募投项目......244

问题31 关于媒体质疑......249

问题32 关于其他信息披露问题 ......253

一、关于发行人股权结构、董监高等基本情况

问题1 关于新三板挂牌

根据招股说明书及申报材料，力源环保股票于 2014 年 11 月 13 日在全国中

小企业股份转让系统挂牌，证券简称“海盐力源”，其中对新三板挂牌期间定期报告、新三板挂牌申请文件、临时公告与本次发行申报文件的信息披露进行了比对。与新三板挂牌申请文件相比，本次申报文件已对新三板挂牌申请文件中的公司基本情况、公司业务、公司治理等事项进行了更新披露。

请发行人说明：新三板挂牌申请文件与本次科创板发行上市申请文件是否存在重大差异，如存在，请列明差异情况及产生的原因。

请发行人律师核查并发表意见。

回复：

一、发行人说明

公司股票于 2014 年 11 月 13 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，发行人

新三板挂牌申请文件与本次科创板发行上市申请文件不……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。